富民县农业农村局2021年村级农技推广员项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
村级农技推广员是我县农业生产和科技推广、试验示范以及科技培训的最基层力量，也是农技推广工作第一线主力。为完善我县农技推广体系建设，加大农技推广的力度，使农业生产新技术、新品种能够及时在农业生产中发挥科技引领和示范带动作用，有效控制植物疫病的发生，有必要大幅度提高并保证村级农技推广员的工作待遇。
2.项目实施情况
富民县辖5镇2街道73名村级农技推广员严格按照《富民县人民政府关于印发县村级农技推广员管理办法（试行）》（富政通〔2013〕96号）文件要求，认真抓好各项农技推广工作的任务落实，村级农技推广员积极开展了水稻、玉米高产创建、新品种引种试验示范、科技推广、技术培训和高原特色农业的建设工作，在规定时限内完成了市县下达的各项农技推广工作和农业生产目标任务。
3.资金来源及使用情况
(1)资金来源。根据《昆明市村级农技推广员管理办法（试行）的通知》（昆政办〔2015〕53号）文件规定，资金来源为昆明市财政局昆明市农业农村局关于下达2021年第一批农业项目补助资金的通知〔2021〕昆财农15号，村级农技人员每人每年6000元补助，意外伤害保险每人每年100元，其中：市级承担每人每年4800元，县级每人每年承担1200元。
（2）资金实际支出情况。县级资金：由镇（街道）级每人每月补助300元，全年补助3600元，全县共计补助26.28万元；市级补助资金：每年12月组织考核合格后，每人每年补助2400元，意外伤害险每人每年100元，每人共计补助2500元；市、县两级共计补助44.53万元。截至2021年12月拨出县级资金26.28万元、市级资金18.25万元，市级资金结余16.79万元，全部上缴县财政。
4.组织及管理情况
（1）项目组织情况。村级农技员的组织管理具体由各镇（街道）对村级农技员的工作任务完成情况，新技术、新品种的推广应用情况，村级农技员能力素质提升培训情况进行管理，县农业农村局主要是对各镇（街道）农业综合服务中心的管理工作进行监督检查。
（2）项目实施流程。镇（街道）农业综合服务中心安排各项农技推广工作到各村委会（农技员），由农技员组织本村委会相关农户具体实施，年终进行考核和满意度调查测评。
（3）资金拨付流程。市级资金拨到县级财政、县级财政拨到县农业农村局、县农业农村局拨到各镇（街道）农业综合服务中心、各镇（街道）根据考核情况打到各村级农技员账户上。
（二）绩效目标
1.总目标。实现农民人均可支配收入增长9.5%、科技推广示范区科技覆盖率达到95%。
2.年度目标
（1）产出目标。实现农民人均可支配收入增长9.5%、科技推广示范区科技覆盖率达到95%。
（2）效果目标。农民满意度达到90%、农技推广员满意度达到95%。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
2021年村级农技员项目绩效评价的目的是为了全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验并查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算，选择项目实施主体等提供参考依据。2021年村级农技员项目绩效评价结果为：整个项目管理过程规范合理、各镇（街道）的产出目标均完成较好；效果目标农民满意度和73个村级组织的满意度均超过95%，效果明显。不足之处主要反应在：一是部分农技人员年龄偏大文化素质偏低；二是农技人员每月500元的补贴过于偏低，与目前生活水平和物价上涨的比例不协调，积极性和主动性不够等。建议如下：一是招录村级农技员时一是年龄控制在55岁以下，60岁时必须解聘；二是每年有计划组织2-3次对村级农技员进行系统培训，提高业务水平和服务三农的能力；三是将农技员的待遇提高到每月800元左右，从而保障农技推广人员基本生活条件，进一步加强人才队伍建设。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则：2021年村级农技员工作补贴项目绩效评价工作指标体系设置科学规范、评价过程公开公正、绩效指标体系围绕调动农技人员积极性、主动性以及服务三农的原则进行设置。
2.绩效评价方法：2021年村级农技员项目绩效评价工作采取日常督促检查、年终考核和民意测评的方式进行，产出指标、效果指标设置合理、民意调查指标简单实用，可操作性强。
三、评价结论
（一）评价结果
2021年村级农技员工作补贴项目总体评价为优。
（二）主要绩效
1.产出目标:实现农民人均可支配收入增长9.5%以上、科技推广示范区科技覆盖率达到95%以上。
2.效果目标:农民满意度达到95%以上、农技推广员效果满意度达到98%以上，实际工作完成情况超过年度绩效评价考核目标。
四、成本效益分析
2021年村级农技员工作补贴资金全部兑现给农技员，未改变资金用途，资金来源和支出结构相对合理；项目和资金管理采取按月督促检查，年初每人购买人身意外保险100元，根据工作实际完成情况发放60%的工作补贴（300元），年终进行统一考核，并结合满意度调查情况兑现40%的工作补贴；资金使用效果明显未出现浪费等现象。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
村级农技员工作补贴绩效考核采取按月检查督促和年终考核的方式进行，使用简单、容易操作，既能保障农技员平时的部分基本生活支出、年终考核兑现又能调动积极性，效果明显，但工作补贴额度相对较低。
（二）存在的问题
1.部分镇（街道）考核工作滞后；
2.部分村级农技员年龄偏大；
3.村级农技员工作补贴标准相对较低。
（三）建议和改进措施
1.年龄控制在55岁以下、60岁时必须解聘；
2.每年有计划组织2-3次对村级农技员进行系统培训、提高业务水平和服务三农的能力；
3.将农技员的待遇提高到每月800元左右，从而保障农技推广人员基本生活条件，进一步加强人才队伍建设。
附件1
富民县农业农村局2021年村级农技推广员项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 部分村委会没有明显的主导，直接经济效果不明显 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 部分村委会没有明显的主导，示范效果不明显 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 部分村委会没有明显的主导，可持续影响不显著 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
