富民县农业农村局2021年高素质农民培育项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为推进富民县高原特色农业发展，提高广大农民群众理论和生产实践技能、不断增强农业科技服务高原特色现代农业产业的能力与水平，结合富民县实际情况制定了《2021年高素质农民培育施方案》组织并实施。《关于下达2021年第二批农业项目补助资金的通知昆财农〔2021〕91号》下达富民县高素质农民培育财政资金10万元。
2.项目实施情况
根据富民县高原特色农业发展的实际需求情况结合市级的实施方案和绩效考核指标任务富民县分解了培训工作任务，分别制定了2021年高素质农民专业技能型乡村兽医员培训实施方案，培训由云南省农村广播电视学校富民分校承担。富民县2021年高素质农民培育项目财政补助总资金10万元。2021年高素质农民培育市级下达任务133人，实际完成148人，超任务11.3%。
目前各项工作已按照方案组织实施，于2021年11月7日全部结束培训，财政补助资金实际支出10万元；项目资金采用先培训后补的政策实施，严格按照省农业厅、省财政厅及市级部门的有关规定执行，专款专用，严禁挤占、挪用、截留，确保专项资金使用合理，产生出最大的效果。在项目实施过程中，县农业农村局采用定期加不定期的方式对项目进展情况进行检查，发现问题及时处理。
3.资金来源及使用情况
项目建设资金来源为昆明市财政局、昆明市农业农村局《关于下达2021年第二批农业项目补助资金的通知昆财农〔2021〕91号》。投入资金10万元，培训任务133人，由云南省农村广播电视学校富民分校承担实施；项目补助资金已经全额拨付到项目实施单位。
4.组织及管理情况
由县农业主管部门组成项目领导小组，负责项目计划下达落实，全面协调管理。项目由富民县农业技术推广服务中心（云南省农村广播电视学校富民分校）和富民县动物疫病预防控制中心具体实施，做好学员招生、信息录入、制定培训方案、设置课程表、组织师资、联系培训和学员生活场地、做好班级管理、学员考试考核、学员手机APP评价、培训信息系统录入等工作，培训结束后收集整理资料和相关图片，特别是相关资金支出发票的收集保管，并做好项目实施的工作总结。
项目资金实行“先建后补”，严格按照省农业厅、省财政厅及市级部门的有关规定执行，专款专用，严禁挤占、挪用、截留，确保专项资金使用合理，产生出最大的效果。在项目实施过程中，县农业农村局政策法规科定期、不定期对项目进展情况进行检查，发现问题及时处理。
为确保项目的顺利实施，切实加强项目监管，有计划、分阶段抓好阶段性工作检查和指导工作，并做好信息反馈，确保各项任务、技术措施落实到位。南省农村广播电视学校富民分校对于项目实施各阶段的技术资料、检查评估总结等进行统一归档管理，并对项目实施情况进行跟踪管理和详细记录，并做好信息反馈，确保各项任务、技术措施落实到位。
（二）绩效目标
1.总目标
通过项目的实施，使培训人员的业务能力和思想素质有较大提升，从而促进乡村振兴取得重要进展。全面建成高原特色都市现代农业发展的农业产业体系、生产体系和经营体系，进一步促进农业农村发展，打开农业农村现代化建设新局面。
2.年度目标
（1）产出目标。培训学员任务133名，实际完成148名。
（2）效果指标。学员培训效果满意度测评达到90%、培训组织满意度达到90%、培训生活满意度达到90%。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
2021年高素质农民培育项目项目绩效评价的目的，是为了全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。2021年高素质农民培育项目绩效评价结果为：项目管理过程合理规范、各镇（街道）产出目标较好；目标满意度95%以上，效果明显。项目绩效评价工作采取理论与实践和手机APP测评的方式进行。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。富民县2021年第二批农业项目补助资金关于高素质农民培育绩效评价工作，指标体系设置科学规范、评价过程公开公正、绩效指标体系围绕服务三农的效果的原则进行设置。
2.绩效评价方法。富民县2021年第二批农业项目补助资金关于高素质业农民培育工作绩效评价工作采取平时督促检查、年终考核和民意测评的方式进行，产出指标、效果指标设置合理、民意调查指标简单实用，操作性强。
三、评价结论
（一）评价结果
富民县2021年第二批农业项目补助资金关于高素质业农民培育工作总体评价为优。
（二）主要绩效
（1）产出目标。培训学员任务133名，实际完成148名。
（2）效果目标。学员培训效果满意度测评达到90%、培训组织满意度达到90%、培训生活满意度达到90%。
四、成本效益分析
富民县2021年高素质农民培育项目财政补助总资金10万元，根据市级的实施方案和绩效考核指标任务制定了2021年高素质农民培训乡村兽医员专业服务型培训实施方案，投入资金10万元。
项目资金严格按照《富民县农业局关于印发〈涉农项目资金管理办法（试行）〉的通知》（富农通〔2017〕16号）相关要求，加强项目资金监管，严格使用范围和用途，落实监管责任，严禁截留、挪用和超范围支出，做到专款专用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
建立健全学员培训招生、班级管理、培训后帮扶和回访机制，加强学员管理工作，确保培训学员学有所用，使培训效果不断应用到农业生产中，从而促进高原特色农业发展。
（二）存在的问题
第二批农业项目补助资金关于高素质农民培育项目存在的问题：一是项目下达时间较晚、程序复杂、制约着项目的推进进度；二是由于2021年受新冠肺炎疫情影响、导致项目落地较晚；三是由于学员素质参差不齐、培训课程内容设置难度较大；四是近年来培训地点都是在本县、学员开阔眼界相对有极限学员积极性不高。
（三）建议和改进措施
建议省级部门及早安排下达项目计划通知（文件），使基层部门有更多时间安排项目的设施改造，项目单位也有较多时间完成项目的建设内容，调整一部分培训班级到外地参加培训，从而确保项目按时按质按量完成。
附件1
富民县农业农村局2021年高素质农民培育项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 3 | 1 | 受疫情影响，到11月7日才完成 | ||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 部分乡村兽医员文化素质低，不能满足群众需要。 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 部分乡村兽医员文化素质低，不能满足群众需要。 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 部分乡村兽医员文化素质低，不能满足可持续发展需要。 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 96 | 4 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
