富民县农业农村局2021年乡村保洁员项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
按照《昆明市人民政府办公厅<关于印发昆明市“城乡清洁工程.清洁乡村行动”实施方案>的通知》（昆政办〔2014〕126号）要求，以市、县、镇、村人均不少于10元/年的标准，积极筹措资金投入，确保农村垃圾收费制度的有效建立和正常运转。
2.项目实施情况
项目由各镇（街道）人民政府（办事处）负责落实全县666名保洁员日常工作发放及组织日常考核等相关工作。
3.资金来源及使用情况
（1）昆财农〔2021〕95号2021年度村庄清洁市级补助资金，下达补助资金134万元（按照农村常住人口131184人进行核发），其中：永定26843人，补助27.4199万元；大营33880人，补助34.6045万元；罗免14709人，补助15.0252万元；赤鹫9825人，补助10.0362万元；款庄21627人，补助22.0919万元；东村13855人，补助14.1528万元；散旦10445人，补助10.6695万元。
（2）富财预〔2021〕1号乡村保洁员经费，下达补助资金239.76万元（按照保洁员666人进行核发），其中：永定129人，补助46.44万元；大营149人，补助53.64万元；罗免88人，补助31.68万元；赤鹫71人，补助25.56万元；款庄111人，补助39.96万元；东村67人，补助24.12万元；散旦51人，补助18.36万元。
4.组织及管理情况
县农村人居环境整治领导小组办公室负责对各镇（街道）乡村保洁员管理情况进行督促检查，对各村委会聘用和履职情况进行不定期抽查和通报，抽查结果作为乡村保洁员管理、考评、聘用重要依据。各镇（街道）对各村委会乡村保洁员的聘用、监督管理情况纳入县农村人居环境整治工作年终考核重要内容。
（二）绩效目标
1.总目标
各镇（街道）人民政府（办事处）是辖区内乡村保洁员队伍管理主体，负责对保洁员进行培训教育、组织管理、每月考核、年终聘用调整，监督、指导各村委会开展乡村保洁工作，进一步创新保洁方式，从日常清扫变为上门收取，逐步进行源头减量化。
2.年度目标
（1）产出目标
2021年乡村保洁员项目市、县共补助资金373.76万元，全县666名保洁员按照总体要求完成了全年各项目标工作任务。
（2）效果目标
2021年乡村保洁工作的全面推动落实，对改善农村人居环境整治工作起到了由点到面的铺开起到了良好的示范带动作用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
按照《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）和《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办〔2013〕129号）、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕21号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政办〔2016〕61号）及《昆明市财政局 中共昆明市委目督办 昆明市政府目督办关于印发昆明市预算绩效管理工作考核办法（试行）》（昆财绩〔2016〕83号），根据《富民县财政局关于开展2021年度县、镇级预算支出绩效自评工作方案的通知》要求，县委、县政府对预算支出绩效评价工作要求，能够有效完善环境整治项目决策与管理制度、改进项目管理工作，推进农业改革和发展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范；
（2）公开公正；
（3）绩效相关。成立项目绩效评价工作组，组长由县农业农村局局长担任，副局长任副组长，成员为财务科、环资科及各镇（街道）相关负责人为成员的绩效评价工作领导小组，来开展绩效评价工作。
2.绩效评价方法
以财务部门为主，其它部门和镇（街道）负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作。
三、评价结论
（一）评价结果
资金发放总体评价为合格。生态环境良好是人民群众共同的企盼，日常生活环境改善深受人民群众欢迎，项目实施群众满意度为95%。
（二）主要绩效
2021年乡村保洁工作的全面完成，确保了农村人居环境工程项目的功能完好和安全运行，充分体现了国家对农村人居环境工作的重视，调动了群众对环境工作的新认识，提升了群众自觉爱护、维护公共环境的意识，农村基础设施“重建轻管”现象将逐步得到扭转，社会效益显著。通过保洁工作的实施，将使项目区群众生活指数得到较大提高，极大地促进当地生态、经济、社会的可持续和谐发展。
四、成本效益分析
1.项目的经济性
生态环境良好是人民群众共同的企盼，实施农业生态治理，有效改善农业生态环境。富民县2021年乡村保洁工作的开展，可有效的解决项目区环境脏乱差问题，使受益村民的生活水平得到提高，项目区群众满意度为95%。
2.项目的效率性
县农村人居环境整治领导小组办公室负责对各镇（街道）乡村保洁员管理情况进行了相关督促检查，对各村委会聘用和履职情况进行了不定期抽查和通报，抽查结果作为乡村保洁员管理、考评、聘用重要依据，为农村人居环境全面改善起到了良好的作用。
3.项目的有效性
项目的推动改善了当地人居环境，使村民的生活水平得到提高。
4.项目的可持续性
保洁工作由点到面的全面推动落实，对改善农村人居环境整治工作起到了良好的示范带动作用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
保洁工作的落实，使受益区群众生产生活环境问题得到明显改善，解决了项目区脏乱差等问题，项目区生态环境保护得到有效保证，改善了项目区群众生活条件，增加了项目区环境资源化利用系数，有效推动和促进了项目区施肥用料问题，改善了当地生态环境。
（二）存在的问题
县、镇（街道）财力有限，不能有效保障设施、设备的有效运行；实施城乡环卫一体化管理困难较大。
（三）建议和改进措施
建议由县财政承担一定比例的农村日常保洁费用，垃圾无害化处置费用，按照“户分类、村收集、镇转运、县处理”的工作要求，由县级财政承担垃圾无害化处置费用。
附件1
富民县农业农村局2021年乡村保洁员项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 对带动农民增收还需进一步提升 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 保洁员管理还需进一步加强 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 98 | 2 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
