富民县水利管理服务中心2021年小型水库雨水情测报及水库安全设施建设项目资金支出绩效评价报告
富民县水利管理服务中心2021年小型水库雨水情测报及水库安全设施建设项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
根据《云南省财政厅关于下达小型水库安全运行补助资金的通知》（云财农〔2021〕130号）和《昆明市财政局、昆明市水务局关于下达小型水库安全运行补助资金的通知》（昆财农〔2021〕127号）2021年下达省级地方政府一般债券专项资金357万元。其中，小型水库雨水情测报及水库安全项目资金为270万。
2.项目实施情况。
小型水库雨水情测报和小型水库安全监测设施建设资金270万，实施方案于2021年11月11由昆明市水务局批准实施，2022年1月11日通过公开招标确定中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司为项目施工单位，于2022年2月10日鉴定了项目施工合同，目前拨付工程款133万，拨付资金占总资金的49.2％，工程正在抓紧实施，预计5月进行工程验收。
3.资金来源及使用情况。
2021年下达小型水库安全运行补助资金省级地方政府一般债券专项资金357万元。下达小型水库雨水情测报和小型水库安全监测设施建设资金270万，目前拨付工程款133万，拨付资金占总资金的49.2％，目前工程正在抓紧实施，预计5月进行工程验收，工程款拨付97％，剩余3％质量保证金待质保期满后拨付施工单位。
4.组织及管理情况。
富民县对小型水库安全运行补助资金省级地方政府一般债券专项工程十分重视，项目严格遵循申报审批程序，工程建设实施方案由上级业务部门批复并按照相关招投标程序进行公开招标，确定施工单位组织施工。
按照国家相关规定，小型水库雨水情测报及水库大坝安全实施技术项目法人由富民县水利管理服务中心承担，法人代表由水利管理服务中心主任担任，富民县水利管理服务中心对项目的前期工作、资金筹措、招投标、建设实施、竣工验收、运行管理等各阶段进行施工管理，并根据国家有关规定结合本工程实际情况，明确由法人代表对工程质量负总责。
（二）绩效目标。
1.总目标。
富民县小型水库雨水情测报及水库大坝安全设施项目实施后，对水库降水量、水库水位、渗流量、渗流压力、视频图像等监测数据以及水库大坝基础信息、监测设施考证信息、巡视检查信息、用户信息等完成智能测报，推进水库智能化，使水库增加“千里眼、顺风耳”进一步强化水库现代信息建设，确保水库安全运行，最大限度地发挥工程效益，为县域经济发展做好供用水服务。
2.年度目标。
（1）产出目标。
小型水库雨水情测报及水库大坝安全设施建设于水库雨水情测报和小型水库安全监测设施建设按照《昆明市水务局关于富民县小型水库雨水情和安全监测设施建设项目实施方案的批复》（昆水复〔2021〕90号）实施方案于2021年11月11由昆明市水务局批准实施，2022年1月11日通过公开招标确定中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司为项目施工单位，于2022年2月10日鉴定了项目施工合同，由于工程招投标和设备采购、工程实施受疫情影响，工程进度缓慢，目前拨付工程款133万，拨付资金占总资金的49.2％，工程正在抓紧实施。
（2）效果目标。
小型水库雨水情测报及水库大坝安全资金拨付133万，项目正在有序推进。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容。
小型水库雨水情测报及水库大坝安全设施建设项目共涉及小型水库6座，总投资为270.77万元，其中丰收水库30.51万元、花箐水库37.57万元、新桥水库43.69万元、黄坡水库35.69万元、龙闸坝水库45.22万元、兴贡水库45.83万元，通信费（5年）25.1万元，建设管理费3.58万元、设计费3.58万元。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法。
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法。
三、评价结论
小型水库雨水情测报及水库大坝安全监测系统该项目在实施过程中，项目单位措施得当积极推动项目按年度目标努力完成，符合程序，资金管理使用规范，由于疫情影响工程推进缓慢，资金拨付率为49.2%，工程完工率为70%，该项目绩效评价得分为 76 分 ，评价等次为中。
四、成本效益分析。
富民县小型水库雨水情测报及水库大坝安全设施项目实施后，对水库降水量、水库库水位、渗流量、渗流压力、视频图像等监测数据以及水库大坝基础信息、监测设施考证信息、巡视检查信息、用户信息等完成智能测报，推进水库智能化，使水库增加“千里眼、顺风耳”进一步强化水库现代信息建设，确保水库安全运行，最大限度地发挥工程效益，为县域经济发展做好供用水服务。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
严格程序，确保资金效益。项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。有效杜绝了截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保了资金使用安全和最大效益的发挥。
（二）存在的问题
一是随着国家对水利基础设施建设的投入力度进一步加大，工程建设项目多、时间紧、任务重，承担的前期项目多，投入技术力量有限或新入行人员经验欠缺，在一定程度上影响了工程的前期工作进度。
二是公益性水利工程维修养护工程、雨水情测报和水库大坝安全监测设施建设任务艰巨，工期短而质量要求高，水库蓄水、供水与工程施工矛盾突出，工程在春耕生产前因放水无法启动，进入汛期施工难度大，影响工程进度和工程质量。
三是虽然上级下达项目建设计划早，但对项目的批复时间晚，并且必须按照工程招投标程序一步步完成，年内完成工程建设任务的压力较大。
四是随着水利建设项目的大规模铺开，工程技术管理人员紧缺，尤其我县水利工程专业技术人员匮乏，加之现有专业技术人员业务水平普遍较低，在施工管理中存在专业技术力量薄弱的问题。
（三）建议和改进措施
一是确保建设资金及时、足额到位。资金是建设的基础，一旦滞后则工程进度无法保证，大多数施工企业实力是很弱的，垫资能力有限，承受不了建设资金长期不就位的压力。特别是县级配套资金是基础的基础，由于富民财政困难，县级配套资金基本无法落实，只有上级部门给予资金补助。
二是提高设计质量。工程项目设计是否到位直接影响着工程效益的发挥和工程管理的方便程度和工程运行的安全程度。工程实践中，或多或少地存在设计漏项或是个别项目设计深度欠缺的现象，导致工程一度突破批复建设内容和投资概算。设计单位应加强管理、有效提高从业人员业务素质，多深入工程实地了解工程存在的问题，做到心中有数、明辨主次，对症下药，药到病除。
三是施工企业现场管理人员业务素质应大幅提高。工程实践中，施工企业的现场管理人员大多业务素质欠佳，满足不了建设管理要求，各类报件大多不能按时按质上报。为实现现代企业管理要求，施工企业要加大从业人员业务技能学习、培训，提高从业者素质，强化管理目标，树立企业良好形象。
四是提高建设管理人员业务素质。建设管理人员包含业主、监理、质检各部门人员，特别是施工现场人员的技能是否全面，决定着工程建设的整体质量和投资控制有效程度。当然，业主和质检驻施工现场人员技能和业务素质也要相对提高，否则难以胜任建设管理工作。
五是工程所在地政府要积极、主动协调工程占地问题。工程实施过程中，占地是避免不了的，当地政府要加大对工程区农户的教育，使其明辨是非，支持惠及自己的水利公益事业建设。
一、改进措施
1. 积极争取编制内水利工程技术人员的招考，补充技术人员，提高从业人员业务水平和服务能力；2.积极争取上级资金支持继续加强对其它水利工程的维修养护；3.严格执行项目法人制、招标投标制、工程监理制、合同管理制的“四制”规定，同时加快工程施工进度，严格工程质量关，使工程加快投入使用发挥工程效益。
富民县水利管理服务中心部门2021年小型水库雨水情测报及水库大坝安全设施建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县水利管理服务中心2021年小型水库雨水情测报及水库安全设施建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 6 | 4 | 完成率为70%，未过100% |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 0 | 4 | 未按计划完成工程内容 | ||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 0 | 12 | 拨款133万，工程完成率为70% | ||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 0 | 4 | 未按计划完成工程内容 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 76 | 24 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
