富民县土地开发复垦收购储备交易中心武昆高速匝道联络线18米支路建设部分工程款支出绩效评价报告
一、 项目基本情况
（一）项目概况
1. 立项背景及目的
2013年6月20日富民县土地开发复垦收购储备交易中心与云南鼎易房地产开发有限责任公司签订了富民县商贸中心区---城器墩片区一级开发整理项目《投资建设合同》，明确富民县武昆高速匝道联络线18m支路建设工程在片区一级开发整理项目范围内。2017年4月18日富民县土地开发复垦收购储备交易中心与云南鼎易房地产开发有限责任公司签订了《富民县武昆高速匝道联络线18米支路建设工程施工合同》，正式启动项目建设。
2. 项目实施情况
工程于2017年4月24日开工，于2018年5月11日竣工验收。验收结果各分部分项工程为合格。已将本工程各分部分项进行移交，移交内容由以下分部工程组成：道路工程、桥涵工程、交通工程、照明工程、绿化工程六部分组成。经验工程已完成了设计施工图及施工合同约定的所有内容，各分部分项工程符合设计及施工验收规范要求，工程质量评定为合格。
3. 资金来源及使用情况
2021年度富民县政府安排财政资金200万元，用于支付武昆高速匝道联络线18米支路建设部分工程款，现已按要求支付到施工单位。
4. 组织及管理情况
（1）组织情况：成立相关项目小组，强化监督，派专人长期对项目实施定期或不定期的进行现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证项目按质按量完成。
（2）项目实施流程：该项目严格按国家工程建设标准实施。
（3）资金拨付流程：严格按土储中心财务管理制度支付。
（二）绩效目标
1. 总目标
为加快推进推进富民商贸中心区城器墩片区建设步伐，提升片区土地开发利用的成熟度，促进招商引资和土地供应，进一步改善县城配套基础设施建设，及早完成武昆高速匝道联络线18米支路全部工程建设目标。
2. 年度目标
（1）产出目标
富民县武昆高速匝道联络线18米支路工程于2017年4月24日开工，工程在各方的努力积极配合下，现已完成设计施工图的全部内容，并于2018年3月29日组织了初步验收，现施工单位已对初步验收结果需整改完善相关工程项目已整改完成，具备竣工验收条件。
（2）效果目标
已完成年度目标，作业单位已提交成果资料。
二、 绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
富民县武昆高速匝道联络线18米支路建设工程经县政府同意，由云南鼎易房地产开发有限责任公司招标，确定具备资质的云南文诚建筑有限公司承建，于2017年4月18日签订了建设施工合同，2017年4月24日动工，2018年5月11日通过竣工验收正式投入使用。该工程中标价为15542509.88元，施工过程中因设计变更新增部分工程造价5000000元，经2018年1月22日富民县政府专题会议(第8期)审议决定，工程造价概算调整为20542509.88元，工程建设全额由施工单位垫资建设。工程完工后，财政安排资金支付了工程款950万元。后因施工单无力支付拖欠的农民工工资及材料款，为确保社会稳定和缓解施工单位的资金压力，经请示县人民政府批准同意，2019年从财政拨付100万元，2020年拨付150万元，2021年拨付200万元用于支付武昆高速匝道联络线18米支路建设工程款。
（二）绩效评价原则、评价方法
1. 绩效评价原则：
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2. 绩效评价方法：对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《富民县国土局土地储备项目财政支出绩效评价指标体系》进行评价。
三、 评价结论
该项目在实施过程中，项目单位措施得当积极推动项目按年度目标顺利完成，符合程序，资金管理使用规范，产生较好的绩效效果，人民群众满意度较高，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为97分 ，评价等次为优秀（具体情况见附件）。
四、 成本效益分析
本项目建成后，社会效益极其显著，有利于增强富民县综合经济实力，取得较大的社会经济效益，有利于扩大就业，促进社会综合事业的发展，有利于提高沿线人民的收入，改善人民的生活环境，有利于改善沿线人文环境，提高文化教育水平和当地人民卫生健康水平，有利于发挥富民县作为昆明市北部辅城发展规划的需要，完善和提升土地使用功能和城市基础设施建设，发挥交通优势，以物流产业发展作为牵引力，形成区域性的物资交易体系，带动相关的交通运输业、商贸业、信息业和旅游餐饮业等第三产业全面发展。
五、 主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
严格程序，确保资金效益。项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。有效杜绝了截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保了资金使用安全和最大效益的发挥。
（二）存在的问题
该项目由于财政资金紧缺，工程完工后不能按合同全额支付工程款。
（三）建议和改进措施
在下一步工作中，财政局、土储中心多方筹措资金尽快按审计评审结果依合同约定条款尽快支付清剩余工程款。
富民县土地开发复垦收购储备交易中心武昆高速匝道联络线18米支路建设部分工程款支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 4 | 1 | 项目信息支撑不足，宣传不到位，群众不了解。 | ||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 9 | 1 | 收尾工作 |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9 | 群众对项目不了解 | |||
合计 | 100 | 97 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
