富民县永定街道2021年白石岩村冬桃供销服务点建设项目项目资金支出绩效评价报告
富民县永定街道2021年白石岩村冬桃供销服务点建设项目项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
白石岩村辖5个村民小组，国家公益林面积 亩3350亩，耕地面积3020亩。2020年，村集体经济收入主要为：荒山经营权出租收入1.7万元、属地企业农村公路管理使用费收入3万元，合计4.7万元。该村地处山区，集体资产为村级组织活动场所，无经营性资产和村级集体土地，因此近年来大力发展的冬桃产业未能以集体进行集中种植经营，村级集体经济收益薄弱。
2.项目实施情况。
在富民县城购买独立商铺2间，地点位于黎阳晟市小区片区，面积51平方米，计划投资70万元。商铺购买后纳入白石岩村委会固定资产管理，由白石岩村委会出租给冬桃专业合作社独立运营管理，主要用于销售白石岩冬桃及土特产为主，辅以发布冬桃及相关农副产品供求信息、为农户提供技术咨询服务。村委会按年收取租金实现收益赢利，商铺装修及运营风险等由合作社独立承担。
3.资金来源及使用情况。
项目预算计划总投资：70万元。其中：申请省级财政资金补助50万元，整合其他资金20万元，资金来源为村级集体出资。
4.组织及管理情况。
项目实施后，由村委会纳入固定资产管理，产权归白石岩村委会集体所有，法人由村委会负人责担任。项目建成后，由村委会出租给冬桃合作社作为供销服务点独立经营管理使用，村委会按年收取租金，实现收益。由冬桃合作社独立进行运营管理，通过供销点发布供求信息，为农户提供冬桃等农副产品的统一包装、销售以及技术服务，可提高冬桃等农副产品的品质和知名度。同时，供销点可作为其他季节水果的供销点，确保供销点正常运转。
（二）绩效目标。
预算批复（申报）绩效目标
1. 总目标。
富民县城购买独立商铺2间，地点位于黎阳晟市小区片区面积51平方米，计划投资70万元。
2.年度目标。
（1）产出目标。
每年收取租金能为村级集体增加收益3.6万元。
（2）效果目标。
1.30%的收益用于完善村内公共与民生基础设施建设；
2.30%的收益用于基层党建经费；
3.20%的收益用于人居环境整治和公共设施管护；
4.20%的收益用于发展本村村集体经济发展。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
该项目已经与冬桃合作社达成一致，签订了框架协议，并初步选定了商铺位置等，待项目建成后即可签订租赁协议。项目建成后，村级集体每年可获得稳定性收益，同时为白石岩村冬桃销售提供服务保障。且随着富民经济社会的发展，固定资产还将增值，租金还将逐年增加。社会效益方面，在增加村级集体经济收入的同时，能进一步拓展农户收入渠道，为冬桃产业发展提供服务保障。生态效益方面。县城核心区置业建设冬桃供销服务点，符合县城建设规划，减少和避免了在农村实施项目建设对农村生态环境的破坏，最大限度地地保护生态，为更好地发展第一产业奠定了坚实的基础。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
根据项目的绩效申报情况，对项目投入产出、成本支出、绩效实现等情况进行综合评价，评价主要通过查阅项目建设资料、资金凭证，现场核实、走访干部群众等方式开展。
三、评价结论
（一）评价结果。
项目管理、资金管理使用、建设时限等方面符合规定，
项目按时按质按量完成建设，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。
（二）主要绩效。
该项目已经与冬桃合作社达成一致，签订了框架协议，并初步选定了商铺位置等，待项目建成后即可签订租赁协议。项目建成后，村级集体每年可获得稳定性收益，同时为白石岩村冬桃销售提供服务保障。且随着富民经济社会的发展，固定资产还将增值，租金还将逐年增加
四、成本效益分析。
富民县永定街道白石岩村冬桃供销服务点建设项目共投资700000元，其中申请省级财政资金补助500000元，整合其他资金200000元。所有项目资金全部用于项目建设。项目严格控制预算成本，充分发挥资金的节约性，同时通过街道和村级的共同监管，资金使用效果良好，发挥了资金效益。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.充分征求群众意见，根据实际情况和发展需求科学分析研判，确保项目预算编制合理，资金投入精准。
2.严格落实项目及资金管理制度，严格执行招投标、公示公告、资金报账等相关制度，街道、村组严格落实监管责任，确保项目按时按质按量完成，资金拨付及时，资金效益明显，实现预期的绩效目标。
（二）存在问题
扶贫项目程序、监管等方面要求较高，但村组人员缺乏
管理经营，缺乏专业的管理人员，大部分人员欠缺工程建设管理方面的能力。另外项目没有配套前期规划设计、招投标、后期审计方面的资金和管理经费，对街道和村组开展工作压力较大。
（三）建议和改进措施
认真查找不足、总结经验，加强项目建设管理专业知识
的学习，不断提高项目管理能力。建议上级部门配套相应的项目前期经费和管理费，降低街道和村组负担。
富民县人民政府永定街道办事处
2022年4月14日
富民县永定街道2021年白石岩村冬桃供销服务点建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
