拖担村委会2021年“一村一品”高山特色蔬菜产业种植示范基地建设项目

资金支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

拖担村委会位于富民县城西北方12公里处，拥有丰富的山林耕地资源，肥沃的土地孕育了独居绿色卫生环保的高山特色蔬菜，颇受大众喜爱。坪子新村、坪子村、弯腰树村、小龙潭村发展特色高山蔬菜种植产业积极性较高，已形成一定的规模。2019年培育成立高山特色蔬菜种植专业合作社—富民浩达蔬菜种植合作社，将四个村民小组纳入合作社，在农村家庭承包经营基础上自愿联合，民主管理。以合作社成员为主要服务对象，提供农业生产资料的购买，农产品的销售以及所需机械化工具和农业生产经营有关的技术，信息服务最终促进农民持续增收，带动高寒山区经济发展，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。建设高山特色蔬菜种植基地整合了坪子新村、坪子村、弯腰树村、小龙潭村四个村特色蔬菜种植，共涉及农户135户525人，建档立卡脱贫户4户17人。涉及产业总种植面积：山药600亩，折耳根600亩，马刺根400亩，玉米200亩，其他蔬菜180亩。弯腰树村、坪子村、坪子新村、小龙潭村共有建档立卡脱贫户4户17人，经过历年持续有效的扶持，2019年全部建档立卡脱贫人口已经稳定达到了“两不愁、三保障”，实现脱贫退出，目前已经全面进入脱贫成效巩固提升阶段。

虽然四个村已经实现了全面脱贫，但也要看到因为地处山区，自然条件较差，基础设施较为薄弱，在基础设施和公共服务设施建设配套方面还有一定的缺口。拖担村委会高山特色蔬菜种植虽然农户已经取得了一定的收益，但还有较大的提升空间，蔬菜生产经营质量和效益还可进一步提高，农民收入还需要进一步持续增长。

实施项目，可全面推进标准化、组织化种植，还能改善生产条件，提高土地利用率，能全面提高品质，增加效益。比如折耳根种植，提升价值空间巨大，现在折耳根只出售根部，如果有水浇的条件下，可以出售嫩茎叶，可以亩增收0.5万以上。机耕路建设硬化，生产上提高了机械化操作而不受雨季天影响，可以实现1200亩耕地的机械化生产；道路方面可降低生产经营成本，增加村民收入；基地建设可实现标准化、组织化种植，可进一步激发村民的内生发展动力，为下一步实施农村承包土地连片化流转促农民增收行动、技能职业化培训促农民增收行动奠定基础；分捡中心、冲洗房建设，可为村民提供产品清洗、分捡、收购的场地，方便村民产品统一销售，为下一步实施农产品集采化提效促农民增收行动奠定基础。

2.项目实施情况

项目建设内容主要包括：

（一）灌溉系统建设。

（1）.引水管道建设：铜汞箐上游接DN40引水管道2500米。铜汞箐下游接DN25引水管道2100米。

（2）灌溉管道：龙潭至陡笃地安装DN200PE管600米，新建沉沙池6个。

（3）灌溉沟渠建设：新修大水池至马松包沟排水沟200米，沟渠断面0.5×0.5米，沟帮宽度0.15米，三面光，采用C20砼浇筑。坪子至二台坡1000米排水沟砖砌加高，沟帮加高，高度0.3米，沟帮宽度0.24米。沟渠加盖板，盖板宽0.7米，厚0.1米，采用钢筋混泥土预制。

（4）坝塘修缮加固：回子龙坝塘修复，容积1000立方，包括坝塘清淤500立方米，铺设土工布防渗层400平方米，架设DN40热镀锌管800米。

（二）机耕路建设

（1）机耕路路面硬化：

（a）大坪子至马松林机耕路长2500米，厚0.15米，均宽3.0米，C20砼浇筑路面。（b）大松树梁子至新沟湾机耕路长1400米，厚0.15米，均宽3.0米，C20砼浇筑路面。建设挡墙300米，高1.5米，采用M7.5浆砌石砌筑，预计石方工程量450立方米。（c）王唐云地头至烂滩300米，厚0.15米，宽3米，C20砼浇筑路面。（d）老跨度至基地700米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。（e）吴加琼房后至朱加留房前160米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。（f）小梁子至大沙地120米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。建设挡墙10米，高1.5米，预计石方工程量15立方米，采用M7.5浆砌石砌筑。（g）新沟湾至黑牛凹1300米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。（h）老村子至红岩子1200米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。

(2)新建机耕路

新修锅底洞机耕路300米，宽3米，厚0.15米，C20砼浇筑路面。

（三）蔬菜分捡、冲洗、收购中心厂房建设

1.厂房建设：建设地点位于山神庙村集体用地，建筑面积100平方米，厂房结构为砖混结构，每平米2000元（包含沉淀池，泥土回填，冲洗槽等附属设施）。

2.设备：折耳根冲洗设备每个村1台，共3台。

3.电路架设：架设电路400米，安装电杆3根。

（五）小管网建设

灌溉小管网建设450亩，DN25管30000米，DN20管30000米，水表安装200套，喷头配套建设。

该项目于2021年9月2日开工，2021年12月16日竣工，已完成全部建设内容并投入使用，并通过街道检查验收。

3.资金来源及使用情况

项目共预计投入资金585万元，其中申请财政资金补助310万元，项目整合资金100万元，村集体、村民及合作社筹资175万元。三个示范基地的建设由合作社统一标准，并指导农户规范建设，农户出资并自主实施。

项目按照资金来源进行组织实施、分别验收决算。资金全部用于项目建设，目前已全部拨付施工单位。

4. 组织及管理情况

项目经村组、街道会议研究通过，并在街道、村组通过网络、公示栏等方式将项目资金情况进行了公示。街道和村组成立了领导小组、质量监督小组等组织领导和监督机构，负责项目具体实施。项目通过招投标确定施工单位进行施工。项目资金实行的报账制，并专账管理、专款专用。资金使用上严格按照扶贫项目资金管理相关规定，根据项目进度，由施工单位提供发票，经乡村振兴科、财政部门和街道主要领导审批后到专账报账，资金直接支付到施工单位。

（二）绩效目标

1.总目标

通过项目建设，在示范基地标准化、组织化的管理模式下农户高山蔬菜种植水平和产品质量将得到较大的提高。同时还进一步健全完善了四个自然村农业配套设施方便村民生产，降低村民生产成本，促进产业持续发展，村民进一步增收，确保脱贫成效得到有效巩固，实现脱贫攻坚和乡村振兴的有效衔接。

2.年度目标

（1）产出目标 ：数量指标；a.机耕路建设7980米。b.灌溉系统建设（引水管道）5200米。c.灌溉系统建设（沟渠）1200米。d.灌溉系统建设（坝塘修缮加固）1000立方米。e.厂房建设，100平方米。质量指标：道路硬化合格率100％。时效指标;确保年内完成并投入使用。成本指标；灌溉系统、机耕路、厂房、小管网建设投入投入310万元。

（2）效益指标

实施项目，可全面推进标准化、组织化种植，还能改善生产条件，提高土地利用率，能全面提高品质，增加效益。比如折耳根种植，提升价值空间巨大，现在折耳根只出售根部，如果有水浇的条件下，可以出售嫩茎叶，可以亩增收0.5万以上。机耕路建设硬化，生产上提高了机械化操作而不受雨季天影响，可以实现1200亩耕地的机械化生产；道路方面可降低生产经营成本，增加村民收入；基地建设可实现标准化、组织化种植，可进一步激发村民的内生发展动力，为下一步实施农村承包土地连片化流转促农民增收行动、技能职业化培训促农民增收行动奠定基础；分捡中心、冲洗房建设，可为村民提供产品清洗、分捡、收购的场地，方便村民产品统一销售，为下一步实施农产品集采化提效促农民增收行动奠定基础。

二、绩效评价工作情况

   （一）绩效评价主要内容

在项目实施过程中，严格落实中央、省、市、县扶贫项目资金管理规定，严格落实招投标、公示公告等相关制度，项目资金严格落实报账制，专账管理、专款专用，严格落实资金报账审批程序，项目资金直接按照合同支付到施工单位账户。2021年按时按质按量完成产出目标，可全面推进标准化、组织化种植，还能改善生产条件，提高土地利用率，能全面提高品质，增加效益。项目预算编制合理，通过招投标、现场工程量、工程质量监督检查等方式，确保成本支出的真实性和控制有效性。财政资金按照项目进度按时支付，使用效率达到规定要求。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

项目绩效评价严格遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则开展。根据项目建设目标、内容等制定指标内容，按照指标内容结合项目实际情况逐项核查评价绩效实现情况。

2. 绩效评价方法

根据项目的绩效申报情况，对项目投入产出、成本支出、绩效实现等情况进行综合评价，评价主要通过查阅项目建设资料、资金凭证，现场核实、走访干部群众等方式开展。

三、评价结论

（一）评价结果

项目管理、资金管理使用、建设时限等方面符合规定，

项目按时按质按量完成建设，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。

（二）主要绩效

完成机耕路建设7980米。灌溉系统建设（引水管道）5200米。灌溉系统建设（沟渠）1200米。灌溉系统建设（坝塘修缮加固）1000立方米。厂房建设，100平方米。道路硬化合格率100％。全面改善四个村135户、525人，包括建档立卡户4户、17人，村民生产生活条件，提升农村人居环境，提高村民生活水平，突显脱贫攻坚成果成效。

四、成本效益分析

项目共投入扶贫专项资金310万元，专项资金全部用于项目建设，通过招投标等方式控制资金成本，通过街道和村委会对项目的严格监管，充分发挥了资金绩效，资金使用效果较好，实现了预期的绩效目标。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1、充分征求群众意见，根据实际情况和发展需求科学

分析研判，确保项目预算编制合理，资金投入精准。

3. 严格落实项目及资金管理制度，严格执行招投标、公示公告、资金报账等相关制度，街道、村组严格落实监管责任，确保项目按时按质按量完成，资金拨付及时，资金效益明显，实现预期的绩效目标。

（二）存在问题

扶贫项目程序、监管等方面要求较高，但村组人员缺乏

管理经营，缺乏专业的管理人员，大部分人员欠缺工程建设管理方面的能力。另外项目没有配套前期规划设计、招投标、后期审计方面的资金和管理经费，对街道和村组开展工作压力较大。

（三）建议和改进措施

认真查找不足、总结经验，加强项目建设管理专业知识

的学习，不断提高项目管理能力。建议上级部门配套相应的项目前期经费和管理费，降低街道和村组负担。

永定街道办事处拖担村委会2021年“一村一品”高山特色蔬菜产业种植示范基地建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表