富民县人力资源和社会保障局（本级） 2021年到村任职高校毕业生中央补助资金项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。大学生村官生活补贴支出项目指为选聘到我县服务于各村社的大学生村官提供待遇保障，包括发放生活补贴、食宿补助、绩效考核奖金、核缴社会保险、住房公积金等费用。
大学生村官支出项目的经费主要由省、市、县（区）财政按照比例分别承担。文件依据：云南省财政厅、中共云南省委组织部《关于提高大学生村官工作胜过补助标准的通知》（云财行〔2015〕322号）文件及中共云南省委组织部、云南省人力资源和社会保障厅、云南省财政厅《关于进一步完善云南省大学生村官社会保险的通知》（云组通〔2014〕52号）规定的标准。
大学生村官支出项目是为了保证我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。
2.项目实施情况。2021年大学生村官全部转岗，不再有相关支出。
3.资金来源及使用情况。2021年收到2021年到村任职高校毕业生中央补助资金128.06万元，实际支出0万元。
4.组织及管理情况
（1）前期准备。科学合理编制2021年项目预算。
（2）组织实施。成立绩效评价工作小组，拟定评价方案、评价方式等，进行自检自查，形成项目绩效报告。
（3）分析评价。预算经费100%用于发放大学生村官村官生活补贴、缴纳社会保障以及住房公积金。
（4）按照富民县委组织部要求，按期开展自查工作，加强资金的管理，保证专款专用，资金拨付手续齐全，审核程序到位。项目管理做到严格、规范、专人负责、责任到位。项目的财务管理依据单位内控制度和项目专项管理制度进行，资金到位率，资金使用率高，项目支出安全性好，财务控制和管理情况达到预期目标。
（二）绩效目标
1.总目标。发放选聘到村任职大学生村官生活补助、缴纳社会保险，保障大学生村官工作的正常展开。
2.年度目标
（1）产出目标。足额完成全年大学生村官的生活补贴、绩效考核奖金、养老保险、居民医疗保险、工伤保险、住房公积金等费用的发放核缴工作。
（2）效果目标。保证我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。大学生村官待遇保障资金为在岗村官解决了基本生活问题，保证了大学生村官队伍的相对稳定，为大学生村官奉献基层奠定了坚实基础。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
项目管理做到严格、规范、专人负责、责任到位。项目的财务管理依据单位内控制度和项目专项管理制度进行，资金到位率，资金使用率高，项目支出安全性好，财务控制和管理情况达到预期目标。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。财政支出绩效评价是政府绩效管理的重要组成部分，是提高政府效能、坚持厉行节约的重要举措。本次绩效评价的目的是提高支出的责任和效率，形成“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，评价结果和整改落实情况将作为来年预算资金分配的依据。本项目绩效评价主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则。
2.绩效评价方法。依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较和加权重分等方式进行评价。
三、评价结论
（一）评价结果
该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。通过绩效考核领导小组评估，评定该项目得分90分，评估等次为优。
（二）主要绩效
该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。保证了我县大学生村官队伍健康成长，按时足额为他们提供各项待遇和保障，帮助大学生村官扎根基层，奉献社会。
大学生村官待遇保障资金为在岗村官解决了基本生活问题，保证了大学生村官队伍的相对稳定，为大学生村官奉献基层奠定了坚实基础
四、成本效益分析
按相关政策规定，每年按省市文件补助标准进行补助，不随意更改。该项目不存在节约情况。对大学生村官支出费用的预算进行细化，补贴和社保费用按时拨付，提高完成质量。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
富民县人力资源和社会保障局对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的预算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。对预算和决算进行对比，按照规定对各项资金进行使用，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报，把每分钱用到该用的地方，更加符合实际情况。
（二）存在的问题
1.资金拨付流程需继续优化，资金使用效率有待进一步提高。
2.资金绩效管理制度需进一步完善，部门和单位工作人员的绩效管理意识需加强。
（三）建议和改进措施
1.进一步加强预算的编制和执行管理，简化各项手续，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高本局整体支出的经济性、效益型、有效性和可持续性。
2.进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
附件：1.富民县人力资源和社会保障局（本级）2021年到村任职高校毕业生中央补助资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县人力资源和社会保障局（本级）2021年到村任职高校毕业生中央补助资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 0 | 10 | 2021年大学生村官全部转岗，不再有相关支出。 |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 90 | 10 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
