富民县人民政府大营街道办事处麦场村稻米深加工项目专项资金支出绩效评价报告
为深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作的重要论述及实施乡村振兴战略的指示要求，全面推进新时代“三农”工作，根据《昆明都市驱动型乡村振兴美丽宜居示范村创建工作方案》有关要求，为扎实推进都市驱动型乡村振兴创新示范村建设，结合大营街道麦场村实际情况，决定实施大营街道麦场村稻米深加工项目。
一、项目基本情况
（一）项目概况。麦场村辖4个自然村、12个村民小组，有农户274户，总人口945人，其中劳动力650人。国土面积2.8平方公里，海拔1980米，年平均气温15.2℃，年降水量846.5毫米。全村耕地面积1108亩，其中水田428亩、旱地680亩，人均耕地1.2亩。林地3.9万亩，森林覆盖率达72%。2020年农村常住居民可支配收入17374元。麦场村距富民县城12km，路况良好交通方便，有利于培育发展都市驱动力，打造形成离尘不离城的休闲生活佳境。麦场村四面青山环抱、田园风光独特，生态环境优美。麦场小河、杨先沟2条河流穿村而过，村内多古树名木，地下龙潭水资源丰富。麦场村主导产业为“稻鱼共生”生态种养产业，辅助产业为胡豆、芋头种植。现有正标谷花鱼养殖合作社、润雨农业种植专业合作社，以合作社＋农户的模式进行运作。当前，着力打造以“谷花鱼养殖+乡村旅游”为主题，把麦场村打造成一个集休闲、旅游、特色产业为一体的现代化新农村。
1.立项背景及目的。
麦场村现有耕地1108.00亩，其中人均耕地1.2亩。适宜种植水稻、小麦、玉米等农作物。麦场村群众经济收入主要为种养殖业，村集体无企业，粮食单产较低，群众收入来源仅靠出售少量的农产品和畜牧产品。
2.项目实施情况。
（1）加工厂房建设。建设加工厂房，采用砖混结构，高度4.5米，占地面积160平方米，投资32万元。
（2）加工设备购置。购买并安装稻米加工成套设备1套，投资13万元；购买真空包装机1台，投资3.5万元。合计投资16.5万元。
（3）配套电力设施建设。建设配套电力设施，投资2万元。
（4）生产耗材。生产耗材，投资1万元。
资金来源为向上级申请巩固脱贫攻坚衔接资金50万元，村集体、村民自筹资金1.5万元。
4.组织及管理情况。
严格按照县扶贫办、财政局和街道扶贫资金管理的制度和规定，严格项目资金的管理，建立健全财物管理制度。
资金管理和使用。工程资金一律实行专户管理，专款专用，明确专人对整个项目资金进行管理。在资金专户中实行街道报账制，建立健全财务管理制度。建设类项目启动时可预拨不超过30%的启动资金，后续按照工程进度，填写报账审批表，经扶贫办、财政所、街道主要领导签章后连同财务原始凭证及有关资料到资金专户报账，建设项目完工验收后，应扣除3%的质量保证金，待质保期满无质量问题再行支付，如发生质量问题，质保金直接转变为维修资金。采购类项目按照采购合同，提供采购发票到专账报账。项目资金按照合同直接由资金专账支付到施工单位或供货商。要确保项目在规定的期限内实施完成，按照资金使用计划完成资金拨付，确保除质保金外不出现资金结转结余的情况。
（二）绩效目标。
1.总目标。
以习近平总书记扶贫工作重要论述为指导，贯彻落实中央脱贫攻坚方针政策，严格落实“四个不摘”的工作要求，以相对贫困的村组为主战场，以脱贫人口为基本对象，以改善相对贫困地区的基本生产生活条件和增加群众收入为重点，以全面巩固脱贫质量为目标，加大扶贫开发的工作力度和资金投入，不断推进相对贫困地区的经济社会发展，促进乡村振兴，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。
2.年度目标。
牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，全面贯彻落实中央和省、市、县关于美丽乡村建设行动的安排部署，因地制宜，综合施策，充分发挥麦场村区位优势和资源禀赋，通过两年的持续努力，将麦场村建设成为人居环境样板村、美丽宜居示范村、乡村振兴先行村，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民持续增收。
3.产出、效果目标。
（1）经济效益。通过农产品加工，实现统一包装销售，打造特色品牌，提升产品附加值，实现村集体收入增加，农民人均纯收入增长。充分发挥专业合作社作用，建设稻米深加工坊，引入企业合作，通过农产品加工，实现统一包装销售，打造特色品牌，提升产品附加值，实现村集体收入不少于6万元，农民人均纯收入年均增长10%以上。
（2）社会效益。充分利用村级班子的基层发动与组织功能，发挥村班子成员的积极性和创造性，激励其投身乡村“产业兴旺”事业，带动群众创业就业，推动实现乡村“产业兴旺”。项目建成后，不仅能增加村集体经济收入，同时提高了农产品的经济效益，增加了农民经济收入，麦场村的发提供了资金保障。在经济发展的同时，会坚持发展绿色农业的理念，大力推广绿色生态种养殖技术，能有效地改善了项目区的生态环境，提高综合生产能力，促进农业可持续发展。
（3）生态效益。利用麦场村四面青山环抱、农田环绕、河流穿村而过的生态资源、田园风光，创建生态优、环境美乡村田园综合体。
二、绩效评价工作情况
该项目利用集体土地建设稻米加工厂房房，与富民润雨农业种植专业合作社合作，项目建成后，产权移交麦场村，与富民润雨农业种植专业合作社共同管理经营，通过稻米深加工、提升产品价值获得收益。收益的60%留作村集体管理经费和办公开支，剩余40%作为各自然村基础设施建设费用。项目建成后，麦场村350亩稻田，每亩可出产大米420公斤，其中有200公斤可进行深加工，共计70000公斤。通过深加工，每公斤可产生收益1元（外卖成品平均价10元—收购价7元—包装加工费2元），每年预计收益7万元，达投入的14%。
三、评价结论
通过项目实施，一是发挥党组织优势，形成合力，实现村集体发展壮大村集体经济，提升党组织凝聚服务群众的能力，探索发现发展壮大村级集体经济的新路径，推动实施乡村振兴战略，努力让村民有更多获得感、幸福感、安全感；二是实现街道辖区所有建档立卡贫困人口产业扶贫全覆盖，确保大营街道建档立卡贫困户88户254人长期实现增收，思想观念得到进一步转变，自身内生动力和发展能力不断提高，脱贫成效更加稳固。2021年项目支出绩效自评分为98 分，为优秀等次。
四、成本效益分析
该项目建设资金由专项财政资金及村级体资金构成，村集体资金的注入，可以弥补专项财政资金投入的不足，同时部分投工投劳可以提供村民建设项目的积极性。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
以基层党建为引领，实施乡村网格化综合治理。建立村、组、户三级网格体系架构，以村委会为主体，以10户左右为基本单元建立小网格，充分发挥基层党组织引领和党员示范带动作用，引导网格内群众积极参与人居环境、村级事务等乡村综合治理，不断提升群众自我管理、自我教育、自我服务的能力。
（二）建议和改进措施。
强化资金保障。加大县级各部门涉农资金、项目整合力度，大营街道要统筹街道、村委会、村组各级资金，各成员单位要充分发挥政府资金撬动作用积极争取社会投资，多渠道筹集保障建设资金。严格落实资金使用管理制度，科学统筹安排，加强资金管理，强化资金绩效管理和跟踪问效。要加强宣传发动，充分利用宣传栏、公开栏等新媒体，广泛宣传实施乡村振兴战略的各项决策部署，营造建设活动的良好氛围，充分调动群众的积极性，动员社会各方面力量共同建设。
大营街道2021年麦场村稻米深加工项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 经济效益实现程度未达目标 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 项目实施产生影响未达目标 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 可持续影响实现程度欠缺 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 8 | 2 | 社会满意度小于90% | ||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
