富民县人民政府大营街道办事处西山村特色商铺建设项目专项资金支出绩效评价报告
为认真贯彻和落实十九大精神和习近平总书记关于扶贫工作的重要论述，着力提升脱贫质量，巩固脱贫成效，根据省、市、县扶贫工作会议和相关文件精神以及大营街道实际情况，为充分利用白地山村产业基础、自然资源，通过健全基础配套设施，提升产业效益，巩固脱贫成效，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。经大营街道党工委、办事处研究，决定实施大营街道西山村特色商铺建设项目。
一、项目基本情况
（一）项目概况。西山村委会地处街道办西南边，有五个自然村，有农业人口1834人，经济主要来源为上级补助，客观条件的制约，我村经济基础薄弱，农户主要以农产品销售为主，农村常住居民可支配收入17300元，村委会账户上有27万元，各村小组33万元，村委会和各村组的资金用款都是严格按照四议两公开程序审批，是县级认定的诚信村。
1.立项背景及目的。
村民生产技能低，生产方式较为粗放，新品种、新技术推广使用严重滞后；现有产业主要以桃为主，种植结构单一，基础较薄弱，加之种植时间较长，不能满足市场需求，制约村民增收致富。贫困人口“两不愁、三保障”虽然已经达到标准，但还有较大的提升空间，脱贫质量还有待进一步提高，脱贫成效还需要进一步巩固。
2.项目实施情况。
1.目前村委会占地面积1.3亩，拆除占地面积180平方的危房3层约400平方米及建筑垃圾清运。项目所在地产权属于西山村委会，土地性质属于农村建设用地，地上原本也有建设于70年代三层楼的危房，项目建设手续合法，建成后形成固定资产。
2.建设框架结构房屋2层。第一层打造为特色超市，面积约为160平方米。村委会提前和周边超市进行调研，各家超市积极参与竞争，第二层为商业办公，设5间办公室，每间20平方米一间，其中，四间办公室用于村级卫生室应用，卫生室和村委会商议如何租用合作，一间大会议室60平方米，会议室面向培训学校和培训机构，产生间接的收益，总面积约160平方米。
资金来源为向上级申请巩固脱贫攻坚衔接资金50万元，村集体、村民自筹资金10万元。
4.组织及管理情况。
严格按照县扶贫办、财政局和街道扶贫资金管理的制度和规定，严格项目资金的管理，建立健全财物管理制度。
资金管理和使用。工程资金一律实行专户管理，专款专用，明确专人对整个项目资金进行管理。在资金专户中实行街道报账制，建立健全财务管理制度。建设类项目启动时可预拨不超过30%的启动资金，后续按照工程进度，填写报账审批表，经扶贫办、财政所、街道主要领导签章后连同财务原始凭证及有关资料到资金专户报账，建设项目完工验收后，应扣除3%的质量保证金，待质保期满无质量问题再行支付，如发生质量问题，质保金直接转变为维修资金。采购类项目按照采购合同，提供采购发票到专账报账。项目资金按照合同直接由资金专账支付到施工单位或供货商。要确保项目在规定的期限内实施完成，按照资金使用计划完成资金拨付，确保除质保金外不出现资金结转结余的情况。
（二）绩效目标。
1.总目标。
以习近平总书记扶贫工作重要论述为指导，贯彻落实中央脱贫攻坚方针政策，严格落实“四个不摘”的工作要求，以相对贫困的村组为主战场，以脱贫人口为基本对象，以改善相对贫困地区的基本生产生活条件和增加群众收入为重点，以全面巩固脱贫质量为目标，加大扶贫开发的工作力度和资金投入，不断推进相对贫困地区的经济社会发展，促进乡村振兴，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。
2.年度目标。
建设特色商铺，引进生鲜超市，解决村委会无收入问题，以保障各村基础设施建设投入资金。选取适宜当地种植的经济作物，举办专题培训提高村民生产技能，打造片区种植示范基地。成立农民专业合作社、家庭农场，逐步形成合作社、家庭农场带动农户的产业联合体发展经营模式，逐步发展苗族风情文化旅游，促进农旅融合，巩固脱贫成效，最终实现产业兴、农民富。
3.产出、效果目标。
（1）经济效益。实现村集体经济 年收入5万元以下“薄弱村”清零工作要求，通过深入实施“村集体经济强村工程”，有力推动村集体经济发展，确保全面动态消除村集体经济“薄弱村”。
（2）社会效益。注重强村与富民互相促进、协调推进。通过创新驱动、探路前行，找准路子，不断发展壮大村集体经济。过项目建设，村民能够实实在在体会到党和政府对人民群众的关心，感受到党和政府带领人民群众脱贫致富的信心和决心，提高人民群众对党委政府的满意度和工作支持力度，促进民族团结、乡风文明和社会治理。同时能够带动周围村社，特别是西山村委会的产业结构调整，发展规模化种养殖业，最终有效促进乡村全面振兴。
二、绩效评价工作情况
项目建成后，由村委会整合农产品资源，成立合作社，采用“公司+合作社+农户”模式，村委会和富民本土企业鸣丰鹅养殖公司沟通，与白地山村养殖合作社合作，为农户提供鹅苗，农户养殖成型后公司回收，也可以提供给特色产品超市出售，同时，采取相应模式通过和公司合作方式，加快流转土地，大力打造农产品集采化供应基地，通过“线上+线下”结合的销售模式，超市销售蔬菜等特色农产品，让天然有机无公害蔬果走进千家万户。另外，合作社将为村民提供农副产品和县级供销社统一包装、技术服务等指导。其次，由村委会将改造后办公楼出租给特色超市经营者及办公企业独立经营管理使用，签订一份租赁合同，由承租人独立管理经营，村委会按年收取租金，实现收益。
三、评价结论
通过项目实施，一是发挥党组织优势，形成合力，实现村集体发展壮大村集体经济，提升党组织凝聚服务群众的能力，探索发现发展壮大村级集体经济的新路径，推动实施乡村振兴战略，努力让村民有更多获得感、幸福感、安全感；二是实现街道辖区所有建档立卡贫困人口产业扶贫全覆盖，确保大营街道建档立卡贫困户88户254人长期实现增收，思想观念得到进一步转变，自身内生动力和发展能力不断提高，脱贫成效更加稳固。2021年项目支出绩效自评分为98 分，为优秀等次。
四、成本效益分析
该项目建设资金由专项财政资金及村级体资金构成，村集体资金的注入，可以弥补专项财政资金投入的不足，同时部分投工投劳可以提供村民建设项目的积极性。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
以基层党建为引领，实施乡村网格化综合治理。建立村、组、户三级网格体系架构，以村委会为主体，以10户左右为基本单元建立小网格，充分发挥基层党组织引领和党员示范带动作用，引导网格内群众积极参与人居环境、村级事务等乡村综合治理，不断提升群众自我管理、自我教育、自我服务的能力。
（二）建议和改进措施。
强化资金保障。加大县级各部门涉农资金、项目整合力度，大营街道要统筹街道、村委会、村组各级资金，各成员单位要充分发挥政府资金撬动作用积极争取社会投资，多渠道筹集保障建设资金。严格落实资金使用管理制度，科学统筹安排，加强资金管理，强化资金绩效管理和跟踪问效。要加强宣传发动，充分利用宣传栏、公开栏等新媒体，广泛宣传实施乡村振兴战略的各项决策部署，营造建设活动的良好氛围，充分调动群众的积极性，动员社会各方面力量共同建设。
大营街道2021年西山村特色商铺建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 经济效益实现程度未达目标 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 项目实施产生影响未达目标 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 可持续影响实现程度欠缺 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 8 | 2 | 社会满意度小于90% | ||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
