赤鹫镇2021年“万名党员进党校”经费项目资金支出绩效评价报告
赤鹫镇2021年“万名党员进党校”经费项目
资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，强化党建责任意识，夯实党建工作基础，切实提高党员干部业务素质和履职能力。
2. 项目实施情况。
突出理论教育和党性教育的主课地位，把习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神和党章党规以及扫黑除恶斗争要求和有关精神作为必修课。
3. 资金来源及使用情况。
昆财行〔2020〕85号2020年镇党校办学培训补助经费。昆办发〔2020〕7号党员教育培训经费。其中，党校党校办学培训补助经费2021年度支出6030元，党员教育培训经费2021年度支出6820元，资金用支出均用于万名党员进党校培训班学员伙食费、课时费、培训班服务费、资料费等。
4. 组织及管理情况。
根据昆明市万名党员进党校示范培训班培训方案，制定了各项具体工作方案及实施措施，以确保全面完成培训项目产出目标，达到预期培训效果及目标。
（二）绩效目标。
预算批复（申报）绩效目标
1. 总目标。
深入贯彻落实《关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，强化预算支出责任，提高财政资金支出绩效，全面践行“花钱必问效，无效必问责”的理念。
2.年度目标。
（1）产出目标。
达到培训班预算申报的目标，即：深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，强化党建责任意识，夯实党建工作基础，切实提高党员干部和科级干部业务素质和履职能力。
（2）效果目标。
相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
1、根据项目绩效评价的要求，我单位对培训业务资料、财务资料和统计数据的分析；对万名党员进党校培训班支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合万名党员进党校示范培训班目的。
2、资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
绩效评价方法。项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，采用成本效益分析法、最低成本法等方法扎实开展本次自评工作。按照支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性等方面进行全面项目支出绩效评价指标体系详细分析，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听建议意见，做好自评工作。
三、评价结论
（一）评价结果。
我单位对培训业务资料、财务资料和统计数据的分析；对万名党员进党校示范培训班支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析及综合评定，认为万名党员进党校培训班经费的管理使用规范、资金使用效益明显，成效显著。
（二）主要绩效。
达到培训班预算申报的目标，即：深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，强化党建责任意识，夯实党建工作基础，切实提高党员干部和科级干部业务素质和履职能力。
四、成本效益分析。
项目资金主要用于万名党员进党校培训班学员伙食费、教师课时费、培训班服务费、资料费等方面支出。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
一是领导重视。二是成立领导小组，专人管理。三是做好项目预算、方案，上党委会讨论资金用途和支付情况，发挥资金最大效益。四是建立健全各种制度建设。
（二）存在的问题；
资金使用效率有待进一步提高。
（三）建议和改进措施。
建议可以多开展形式丰富的党员教育培训活动，提高资金使用率。
附件1：赤鹫镇2021年“万名党员进党校”资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
赤鹫镇2021年“万名党员进党校”资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 3 | 1 | 管理制度任沿用以前年度，应该及时调整，以便适应现实以及当下政策。 |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 8 | 2 | 资金使用效率较低，建议开展形式丰富的活动，提高资金使用效率 |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
