富民县赤鹫镇财政所2021年乡镇财政公共服务能力提升项目资金支出绩效评价报告
富民县赤鹫镇财政所2021年乡镇财政公共服务能力提升项目资金支出绩效评价报告
按照富民县财政局下发的《富民县财政局关于开展2021年度预算支出绩效自评工作的通知》要求，现将赤鹫镇财政所2021年乡镇财政公共服务能力提升项目支出绩效自评报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
根据《云南省财政厅关于提升乡镇财政公共服务能力的实施意见》（云财基层〔2020〕52号）《云南省乡镇财政公共服务能力提升三年行动计划（2020-2022年）的通知》（云财基层〔2021〕18号）等文件精神，达到加强乡镇财政管理基础工作和建设，提升乡镇财政科学化、精细化管理水平，提高地方财政所公共服务能力的目的。
2.项目实施情况。
赤鹫镇财政所标准化能力提升项目主要是完成办公用房维修改造，外墙面翻新，瓦屋顶改造，办公室门厅改造，业务大厅改造，厨房及水电改造。档案室改造，采购办公设备及通用设备。镇政府活动室修缮，购买办公室办公设备。
3.资金来源及使用情况。
昆财预[2021]37号文件的要求，为大力提升乡镇财政公共服务能力水平，下达地区2021年云南省提升乡镇财政公共服务能力专项资金，每个财政所平均35万元的标准统一测算补助。
4.组织及管理情况。
财政所成立乡镇财政公共服务能力提升建设工作领导小组，负责组织开展镇财政所乡镇财政公共服务能力提升建设工作，按省市验收要求完善相关制度和资料的收集管理，由局分管领导和财政所所长具体抓，并抽调财政所张云祥、次木、杨学雁三人专门负责相关工作，对财政所乡镇财政公共服务能力提升建设实行全程监督，确保建设项目达标，资金使用合理。
（二）绩效目标。
预算批复（申报）绩效目标
1.总目标。主要是完成赤鹫镇财政所办公用房维修改造，档案室改造，镇政府活动室修缮改造。
2.年度目标。
（1）产出目标。
1、财政所办公用房维修改造外墙翻新450平方米、瓦屋订改造235平方米、办公室门厅改造43平方米，业务大厅改造126平方米。
2、档案室改造，档案室做7列30立方密集架。
（2）效果目标。
办公用房维修改造，完成墙面翻新，瓦屋顶，办公室大厅、业务大厅及厨房水电的改造，更新了电脑、打印机、复印机等必须的办公设备，办公坏境更加优化，财政服务意识得到进一步提升。财政所办公环境焕然一新，整洁有序。职能定位更加清晰，财政公共服务能力得到进一步提高。办公环境得到了有效改善。
档案室改造，做7列30立方密集架。节约占地空间，大大提高了空间利用率，在不扩大库房面积的基础上能有限增加库容，最大程度利用库房。提高存取效率。灵活调整层间距。满足了不同档案的存储需求，同时兼顾牢固，美观，整洁。
职能定位更加清晰，财政公共服务能力得到进一步提高。建立人员岗位责任制，做到制度上墙，岗位职责分工明确，责任到人，为民服务水平和工作效能得到进一步提高。
资金监管更加注重，财政监管能力得到进一步增强。严格预算管理、资产管理、专项资金管理等财政财务制度，对项目实施、验收、资金保障等重点环节实行了跟踪监督，进一步规范了财务支出行为，加强了从资金到资产的各个环节监督，确保财政资金使用安全、规范、有效。
制度建设更加健全，财政基础管理得到进一步强化。
效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
（全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。）
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
（包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。）
三、评价结论
（一）评价结果。
财政所标准化能力提升项目绩效评分93分。绩效目标细化明确清晰，项目严格按照预算执行，项目资金管理到位，达到加强乡镇财政管理基础工作和建设，提升乡镇财政科学化、精细化管理水平，提高地方财政所公共服务能力的目的，社会满意度高，项目实施成果突出。
（二）主要绩效。
1、财政所办公用房维修改造外墙翻新450平方米、瓦屋订改造235平方米、办公室门厅改造43平方米，业务大厅改造126平方米。
2、档案室改造，档案室做7列30立方密集架。
3、更新财政所办公设备和通用设备。
4、镇政府完成活动室修缮及购置办公室办公设备。
四、成本效益分析
财政所乡镇财政公共服务能力提升改造资金35万元，其中：
(一)、财政所改造资金29.54万元。
1.财政所办公用房维修改造预计17.67万元；主要是外墙面翻新40297.5元、450平方平方米、单价89.55元/平方米，瓦屋顶改造57241.2元、235平方米、单价244元/平方米。办公室门厅改造29827.2元、43平方米、单价694元/平方米，业务大厅改造12159.86元、126平方米、单价97元/平方米，厨房及水电改造15000元，费用及税费22198.99元。
2.档案室改造4.2万元，主要是档案室做7列30立方密集架，单价1400元/立方米。
3.办公设备0.92万元，主要是沙发1套、8000元、单位8000元/套，吧台椅4 把、1200元、单价300元/把。
4. 通用设备6.75万元；其中：彩色打印机3台、7500元、单价2500元/台，笔记本电脑5台、35000元，单价7000元/台，台式电脑4台，20000元，单价5000元/台，票据打印机1台，3000元，单价3000元/台，饮水机2台、2000元，单价1000元/台。
(二)、镇政府改造资金5.46万元。
1.活动室修缮工程3.76万元。
2.购买办公室办公设备1.7万元，主要是台式电脑3台15000元，小型打印机1台，2000元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
1、提升队伍履职能力。加强对乡镇财政所人员业务指导，提高业务能力，严格执行内控制度，确保财政资金安全和规范运行。2、完善内控制度管理。严格执行财政预算和资金监管制度，规范设置会计账簿、科目等；建立健全公开公示制度；制定乡镇财政内部管理制度，规范工作流程，科学设置工作岗位。3、改善公共服务环境。大力支持乡镇财政部门提升公共服务环境，保障乡镇财政部门有固定独立的办公场所、办公区环境良好，合理配置电脑等办公设备。4、加强国有资产管理。进一步完善乡镇行政事业单位资产管理信息化平台，建立行政事业单位国有资产使用者、经营者、所有权管理者共享国有资产信息，共同参与管理机制。
（二）存在的问题；
乡镇财政所人员结构老化，干部编制偏少、乡镇财政“两基”建设资金投入机制不健全等问题
（三）建议和改进措施。
从夯实乡镇财政管理基础和基础实施建设入手，加大对乡镇财政所的人、财、物的投入力度，有效破解阻碍乡镇财政职能发挥的矛盾和问题，不断增强基层财政服务“三农”水平。
附件1：XXX部门2021年XXX项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
XXX部门2021年XXX项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 2 | 绩效目标细化含糊，未精准细化到位。 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 2 | 财政业务繁多，更新速快，相关管理制度没有及时更新，依旧延用之前的管理制度。 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 2 | 项目资金管理办法制定不全面，实用性有限。 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 6 | 对社会发展的直接影响有限 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 93 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
