赤鹫镇2021年咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目资金支出绩效评价报告
赤鹫镇2021年咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
咀咪哩村相比其他行政村村集体经济收入来源单一，目前有村委会、居家养老服务站等固定资产价值400余万元。目前已连片化流转土地300亩给一公司种植三七药材，相邻玉屏村今年将实施红薯深加工项目。为了更好地发展村集体经济，合理利用资源，咀咪哩力争立项发展本村集体经济。项目落地实后，不但增加群众收入，还壮大村集体经济，更为重要的是村民与集体经济合作社利益紧紧联结在一起，极大增强党组织的组织力和凝聚力。
2. 项目实施情况。
主要建设内容为：
（1）集魔芋分拣、销售、储藏的多功能场所一个，其中，挡土墙（前）建设长80米，均高4.5米，均厚1米，共计360m³；挡土墙（后）建设长110米，均高4.6米，均厚0.6米，共计300m³；场地硬化1600㎡，厚度20cm；排水沟盖板，长17米，宽0.5米；围墙建设长80米，高1.6米，厚0.24米；钢架结构300㎡多功能储藏场所一个；大门一道（含门墩2个），宽5.6米；电子地磅秤3mX6m一台，造价约2.5万元，合作社办公配套设施，约3.7万元，共计53万元。
（2）种植魔芋70亩；二代种种植40亩；肥料及农药2000元/亩。
（3）流转本村农户土地70亩。
（4）种植所需施肥、农药、水网等项目建设。
3. 资金来源及使用情况。
项目资金争取向上级申请州市资金100万元，村集体以劳折资1万元。
资金使用如下：
（1）集魔芋分拣、销售、储藏的多功能场所一个，其中，挡土墙（前）建设长80米，均高4.5米，均厚1米，共计360m³，造价约14万元；挡土墙（后）建设长110米，均高4.6米，均厚0.6米，共计300m³，造价约8万元；场地硬化1600㎡，厚度20cm，造价约15万元；排水沟盖板，长17米，宽0.5米，造价约0.2万元；围墙建设长80米，高1.6米，厚0.24米，造价约2万元；钢架结构300㎡多功能储藏场所一个，造价约6.6万元；大门一道（含门墩2个），宽5.6米，造价约3万元；电子地磅秤3mX6m一台，造价约2.5万元，合作社办公配套设施，约3.7万元，共计53万元。
（2）种植魔芋70亩，其中一代种种植30亩，每亩需要一代种80公斤，40元/公斤，预计需要9.6万元；二代种种植40亩，每亩需要二代种300公斤，10元/公斤，预计需要12万元；肥料及农药2000元/亩，合计14万元；共计需要35.6万元。
（3）流转本村农户土地70亩，1000元/亩，共计7万元。
（4）种植所需施肥、农药、水网等项目经费5.4万元。
以上各项合计101万元。
4. 组织及管理情况。
为扎实推进项目建设，成立赤鹫镇推进市级财政资金扶持壮大村级集体经济项目建设工作领导小组，以赤鹫镇党委书记为组长，镇长为副组长，其他班子成员及相关科室部门负责人、咀咪哩村“两委”、监委为成员领导小组。
认真做好项目初步设计及项目的踏勘、设计和施工技术指导、督促、检查验收等一系列服务工作，保证工程按时启动，顺利实施。全面实行党政领导责任制，资金使用实行报账制，确保项目工程全面达标。严格按照中央和省、市、县有关技术标准精心组织施工，强化施工管理，严把技术质量关，推行单元工程单项验收制度。项目建设领导小组将随时对工程建设进行监督管理，及时研究解决项目建设中遇到的困难和问题，确保工程高标准、高质量完成。
明确专人对整个项目资金进行管理，建立健全财务管理制度，成立民主监督理财小组。根据项目进度填写报账申请书，经咀咪哩村委会、赤鹫镇人民政府核实盖章并由项目负责人和理财小组成员签字后，连同财务原始凭证及现场签证等有关资料报县级部门核销报账，并严格财经纪律，做好项目公示，主动接受群众监督。
（二）绩效目标。
预算批复（申报）绩效目标
1. 总目标。
该项目预算总投资：101万元。其中：市级财政资金100万元，村集体以劳折资1万元，组织党员及群众投工投劳折资5万元以上。目前，赤鹫镇居民种植魔芋已超100亩，为带动群众增收致富及发展壮大村集体经济，特实施此项目。
2.年度目标。
（1）产出目标。
项目建成后，由合作社负责日常管理及经营。一是种植魔芋70亩，按照平均1万元/亩收益计算，预计每年毛收益70万元；二是提供场储藏服务，收取服务费，预计收益1万元/年；三是结合红白理事中心，收取群众办婚丧嫁娶场地使用费，10元/桌/次，预计收益0.5万元/年；四是在樱桃、杨梅采摘及野生菌上市期间，提供有偿停车服务，为5元/天/辆车，预计收益0.5万元/年，可根据实际季节、人流或需求情况，还可以提供餐饮服务，全年预计共收入72万元，除去合作社日常开支管理、工具耗损、支付劳务费用等57万元，每年村集体经济可以有15万元收益。
（2）效果目标。
社会效益：一是认真贯彻落实富民“九化”促农民增收行动工作要求；二是发展壮大村集体经济，提升党组织凝聚力和战斗力；三是整合零散资源，提高闲置资源利用率；四是既满足赤鹫镇魔芋分拣、销售、储存的场地需求，又为村集体创收及带动村民发展第三产业，拓宽就业渠道；五是缓解水果采摘及野生菌上市期间的交通压力，提供停车、就餐等服务；六是闲置时为农户提供农特产品交易场所，增加农民收入。
生态效益：加强对生态环境的保护意识，保护水土资源，防止水土流失及荒漠化，有效保护国家基本农田；提高土地资源利用率，有效维护生态系统平衡。
项目实施的可持续影响分析：项目的建成，不仅可以改善村集体经济薄弱问题，充分体现了经济、社会及生态效益，为实现可持续发展奠定了坚实基础。
满意度指标完成情况分析：通过群众对赤鹫镇2021年度财政扶持壮大村集体经济项目满意度调查，主要从资金安排、了解建设情况、宣传程度、施工环节、生产生活、环境质量及其他需要说明等方面进行调查，通过满意度调查，满意度为95%以上。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
为加强赤鹫镇2021年度扶持壮大村集体经济资金及项目的管理，在项目管理中做到在项目管理中做到科学规划，合理布局。科学选址，合理布局。统一建设标准。严格按实施方案要求、质量要求、操作程序施工，强化监管工作，严格按相关程序和规范施工，确保了工程质量，确保按期按质按量完成项目建设。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。严格按照相关标准，对项目进行充分全面的评价，做到绩效评价准确规范。
（2）公开公正。对绩效评价情况及时进行公开公示，让绩效评价过程、结果都透明化。
（3）绩效相关。做好相关绩效前期收集整理工作，在录入绩效中严格标准录入，在绩效评价中实事求是有迹可循。
赤鹫镇咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目绩效自评结果与实际实施结果数据相一致，自评结果真实有效，向社会公开。
2.绩效评价方法。
一是成立项目绩效评价工作组，组长由赤鹫镇人民政府镇长曾益兵同志担任，副镇长董宁同志任副组长，成员为财务科、项目科及咀咪哩委会为成员的绩效评价工作领导小组，来开展绩效评价工作。二是以财务部门为主，其它部门负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作；三是项目由村委会负责组织招标实施，选择优良的施工队伍进行施工；四是项目完工后由赤鹫镇人民政府组织相关人员进行初步验收，验收合格后，划拨补助资金。
三、评价结论
（一）评价结果。
咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目绩效自评结果与实际实施结果数据相一致，自评结果真实有效，向社会公开。
（二）主要绩效。
项目建成后，由合作社负责日常管理及经营。一是种植魔芋70亩，预计每年毛收益70万元；二是提供场储藏服务，收取服务费，预计收益1万元/年；三是结合红白理事中心，收取群众办婚丧嫁娶场地使用费，预计收益0.5万元/年；四是在樱桃、杨梅采摘及野生菌上市期间，提供有偿停车服务，预计收益0.5万元/年，可根据实际季节、人流或需求情况，还可以提供餐饮服务，全年预计共收入72万元，除去合作社日常开支管理、工具耗损、支付劳务费用等57万元，每年村集体经济可以有15万元收益。
四、成本效益分析。
该项目预算总投资：101万元。其中：市级财政资金100万元，村集体以劳折资1万元，组织党员及群众投工投劳折资5万元以上。目前，赤鹫镇居民种植魔芋已超100亩，实施该项目为带动群众增收致富及发展壮大村集体经济。
（1）昆明市下达赤鹫镇2021年度扶持壮大村集体经济咀咪哩村委会扶持壮大村集体经济停车场建设项目资金100万元、村集体以劳折资1万元已全部到位。
（2）项目由赤鹫镇项目科及咀咪哩村委会负责组织实施，项目完工后由项目单位组织相关人员进行验收，验收合格后，县财政局划拨补助资金到赤鹫镇。
（3）加强2021年扶持壮大村集体经济扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目资金的管理，在资金管理中，严格按照财政奖补资金使用管理办法，资金专款专用，没有发生挪作他用的现象，确保了资金的使用规范和安全。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法:
绩效自评工作是对项目实施情况的总结，有利于工作的进一步改进和提高，很有必要，我镇咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目按照上级相关要求稳步推进。按照项目绩效评价工作组要求来开展绩效评价工作。以财务部门为主，其它部门负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作；项目由村委会负责组织招标实施，选择优良的施工队伍进行施工；项目完工后由赤鹫镇人民政府组织相关人员进行初步验收，验收合格后，划拨补助资金。
（二）存在的问题
一是上级资金投入不够，群众自筹较为困难；二是前期组织准备工作面向农村及农户，协调难度大，容易造成工期拖延问题；三是竣工资料收集整理质量参差不齐。
（三）建议和改进措施。
一是制定切实可行的统一竣工资料收集整理标准，严格把关；二是统一竣工资料质量，积极完善相关资料存档；三是督促认真做好项目实施前期准备工作，使工作顺利开展。
附件1：赤鹫镇2021年咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
赤鹫镇2021年咀咪哩村委会扶持壮大村级集体经济流转土地轮换种植农业综合项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
