赤鹫镇2021年农产品深加工项目资金

支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

该项目以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记脱贫攻坚战略思想，紧盯赤鹫镇乡村振兴目标任务，按照统筹规划、政府主导、社会参与、多元投入的扶贫思路，坚持“输血”与“造血”相结合，补齐短板，做好做实产业、基础设施、发展壮大村集体经济扶贫项目，通过实施产业振兴，持续稳定增加贫困户收入，增强农户自我发展能力，达到乡村振兴的目的。

（1）现状、存在的问题、解决方案：

①现状：赤鹫镇隶属云南省昆明市富民县，位于富民县北部，地处富民县腹中地带，螳螂川尾、普渡河头，距离富民县城20公里。东接款庄、散旦镇，南连永定街道办，西邻罗免镇，北靠禄劝县，地形地貌复杂多样，地势东高西低。全镇总面积167平方公里，下辖10个村民委员会，54个自然村，71个村民小组。10个村委会中，除赤鹫、永富外，其余8个村委会属山区。全镇2730户，总人口10338人，以汉族、彝族为主，另有苗族、回族、白族等少数民族。现有建档立卡人口113户347人，贫困发生率为2.215%。长期以来，农户主要靠发展核桃、樱桃、板栗等经济林果和玉米、豌豆、红薯、土豆等传统作物种植，由于赤鹫镇多个村委会地处河谷地带、偏远山区，加之交通条件落后、生产生活条件较差、销售渠道不多、技术人才缺乏等因素导致产品质量不高，直接影响农户家庭收入持续增加。

②存在问题：赤鹫镇种植红薯品种以西瓜红为主，种植面积2000余亩，产量3000多吨，以农户自行批发销售为主，农产品产值低。2019年起由镇供销合作社进行组织包装，以赤鹫“薯留香”品牌进行线上线下销售，切实带动群众增加收益的同时，提升知名度和影响力，打响赤鹫品牌。但红薯生产过程中不可避免会产生40%左右虫害、破损、小果、异形果无法销售，农户只能用于饲喂牲口或丢弃，无法产生经济价值。深加工项目建成后，引导扩大种植面积5000亩以上，产量8000吨以上。

（2）主要问题及风险

红薯品种结构尚待优化。部分主栽品种经济性状缺陷比较明显，具有丰产性好、果个大、口感好、耐贮运等综合性状好的名优新品种较少。

标准化生产水平亟待提高。一方面，设施红薯推广面积仍处于相对较低的水平，且土地基础设施建设整体滞后。另一方面，生产组织化程度低，规模化、标准化生产程度不高，没有形成完备的红薯生产技术体系。

产后流通环节成本较高。红薯价值低，物流成本居高不下，既压缩了农户生产红薯的收益，也降低了销售端的定价自由度。

风险主要有：一是盲目跟风种植风险。受益于近年稳定的市场价格，农民种植红薯积极性高，但有时无法根据红薯栽培需要的气象和地理环境条件科学确定种植红薯的品种、种植规模、种植方式、规划安排等，可能存在盲目跟风行为。二是集中上市期局部滞销卖难风险。目前国内红薯大量集中上市期在每年10月至次年3月。产销地之间物理距离较远，割裂感较强，大量集中上市的红薯不一定找到合适销售渠道，存在局部滞销卖难情况。

（3）建设完成投入使用后可达到的效果：

该项目以赤鹫镇供销合作社为实施主体，并在赤鹫镇玉屏村委会利用闲置老村委会房子建设农产品深加工项目，使赤鹫镇红薯、土豆种植户经济效益得到较大提高，增加产品附加值，带领群众扩大种植规模，拓宽种植户增收渠道，助力乡村振兴。

2.项目实施情况。

（1）项目主要内容

①项目实施解决的主要问题：解决赤鹫镇红薯生产中商品率不高，农产品附加价值低，以及农产品销路不稳定的问题。

②实施流程的确定：2020年以来，富民县赤鹫综合供销合作社在“薯留香”红薯进行进行线上线下销售过程中，发现红薯生产过程中商品率只有60%左右，及附加值低等现状，为促进红薯产业良性发展，镇党委政府于2021年申报农产品深加工（红薯工坊）项目，总投资170.58万元，其中巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金94万元，拟争取昆明市2022年乡村流通体系建设专项资金76.58万元。利用玉屏村委会利用闲置老村委会房子建设红薯工坊项目，引进资金、设备和技术，建设生产线，以红薯、马铃薯为原材料，生产红薯茎叶干品、薯粉、薯条、薯片等各类方便食品，年产量180吨。以红薯、马铃薯为原材料，生产红薯茎叶干品、薯干、薯片等休闲食品。

③建设内容：

A.租用厂房，租用玉屏村委会办公用房及场地作为厂房，年租金2万元。租金作为入股金投入项目，增加村集体收入。

B.食品生产许可证，环境影响评价办理，约8万元。

C.房屋及场所改造，仓库、清洗、生产车间建设费用、污水处理设备76.96万元。

D.设备，54.07万元。

E.供电设施，安装200KVA变压器及配电设施，29.55万元。

以上固定资产投资170.58万元。

④建设进度：目前完成厂房建设和改造，环评、食品经营许可证等手续正在同步办理，已拟定设备方案正在送审，正在协调供电设施办理。

3.资金来源及使用情况。

（1）资金来源：项目总投资170.58万元，其中巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金94万元，拟争取昆明市2022年乡村流通体系建设专项资金76.58万元。目前，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金94万元已到位，昆明市2022年乡村流通体系建设专项资金通过市级初审。

（2）资金使用情况：

资金已经于2021年度拨付到赤鹫供销社，供销社严格按照工程建设进度，目前支付昆明润兴建筑有限公司工程款30万元；支付昆明市西山区海成测绘器材经营部生产许可证办理费用2.2万元。

4.组织及管理情况。

（1）成立工作机构

为切实加强对赤鹫镇脱贫户产业发展项目的组织领导，由赤鹫镇脱贫攻坚指挥部负责统筹协调，主要负责项目组织实施，由赤鹫镇10个动态管理工作队负责适时检查考核，发现问题及时提出合理建议，对企业发展进行动态监管、分析研判。由镇扶贫办具体负责跟踪问效，协调处理后续发展工作，并归档相关资料。

项目管理小组成员：

组   长：邓 琼（赤鹫镇党委书记）

曾益兵（赤鹫镇党委副书记、镇长）

副 组 长：董 宁（赤鹫镇副镇长）

工作成员：角相武（富民县财政局赤鹫财政所所长）

         张玉飞（赤鹫镇乡村振兴科科长）

陈建富（赤鹫综合供销合作社主任）

张玉飞（赤鹫镇农业农机科科长）

杨兴国（玉屏村党总支书记）

李 升（玉屏村党总支副书记）

段司梅（玉屏村委会副主任）

崔正富（玉屏村监委会主任）

（2）加强资金监管。严格按照《云南省财政扶贫资金管理暂行办法》管理使用资金，原则上资金不直接发放到贫困户手中，由赤鹫镇供销社牵头，并向市供销社寻求资金支持以建立加工厂。

（二）绩效目标。

1.总目标。

本项目符合国家产业发展方向，与国家、省、市发展规划相衔接，有利于当地自然条件优势和资源优势的充分发挥，符合云南和富民县农业产业结构调整方向，可大幅提高现代化农业产业收益，大幅度增加农民收入。促进赤鹫农业生产结构的调整和优化，促进农业资源优势向商品优势的转化，促进农业产业化经营进程，实现传统农业向现代农业的转化。

2.年度目标。

（1）产出目标。

该项目以赤鹫镇供销合作社为实施主体，并在赤鹫镇玉屏村委会利用闲置老村委会房子建设农产品深加工项目，使赤鹫镇红薯、土豆种植户经济效益得到较大提高，增加产品附加值，带领群众扩大种植规模，拓宽种植户增收渠道，助力乡村振兴。

（2）效果目标。

经济效益：项目建成后，生产红薯（马铃薯）茎叶干品、薯粉、薯条、薯片等各类方便食品，年产量120吨，产值150万元。

①项目需要的各种原料成本、辅助材料、燃料、动力消耗根据生产工艺流程及企业历史财务统计数据确定，其价格参考市场现行价格计算。

②员工工资及工资附加费按照现行标准及部门人员构成执行，其中管理及生产技术人员2人，人均工资及福利5万元/年；车间工人4人，人均工资及福利3.6万元/年；临时工20人，人均工资及福利0.6万元/年。

③设备按10年计提折旧；残值率5％，生物性资产及其他资产按5年摊销；

④项目销售费用按销售收入的8%计算（含产品运输费用和广告宣传费）；

其它各项费用按现行有关规定估算。

项目正常年运营成本104万元，年销售收入150万元，利润总和为46万元。

生态效益：项目建成后，通过带动农户扩大红薯种植，对中低产土地的综合治理，可以有效涵养水源，控制水士流失，增加土壤肥力，改善气候条件，促进生态环境的良性循环，提高抗自然灾害能力。通过与杨梅、樱桃等经济林果进行合理套种，有效增加基本农田数量。

社会效益：为赤鹫镇的脱贫攻坚工作起到引领带动作用，可带动150户群众年均增收500元。对本地区的可持续发展和民族地区的繁荣稳定具有十分重要的意义：一是完善赤鹫镇产品链，大大提高农产品附加值；二是消化农户手中无法进入市场销售的残次品，增加农户收；三是农户可以就近销售，减少运输成本，增加农民收入；四是带动农户扩大种植面积，形成规模种植，带动产业发展；五是带动当地卡户就业，加工产业及延伸产业，按照每人每月不低于2000元工资标准，可实现到加工厂务工的建档立卡户年均收入增加24000元左右，这样满足了加工厂产业发展需要，又解决了部分建档立卡户务工难的问题。

项目实施的可持续影响分析：项目的建成，不仅可以改善村集体经济薄弱问题，充分体现了经济、社会及生态效益，为实现可持续发展奠定了坚实基础。

满意度指标完成情况分析：通过群众对赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目满意度调查，主要从资金安排、了解建设情况、宣传程度、施工环节、生产生活、环境质量及其他需要说明等方面进行调查，通过满意度调查，满意度为95%以上。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的：

为加强赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目的管理，在项目管理中做到科学规划，合理布局。科学选址，合理布局。统一建设标准。严格按实施方案要求、质量要求、操作程序施工，强化监管工作，严格按相关程序和规范施工，确保了工程质量，确保按期按质按量完成项目建设。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。严格按照相关标准，对项目进行充分全面的评价，做到绩效评价准确规范。

（2）公开公正。对绩效评价情况及时进行公开公示，让绩效评价过程、结果都透明化。

（3）绩效相关。做好相关绩效前期收集整理工作，在录入绩效中严格标准录入，在绩效评价中实事求是有迹可循。

赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目绩效自评结果与实际实施结果数据相一致，自评结果真实有效，向社会公开。

2.绩效评价方法。

一是成立项目绩效评价工作组，组长由赤鹫镇人民政府镇长曾益兵同志担任，副镇长董宁同志任副组长，成员为财务科、项目科及玉屏村委会为成员的绩效评价工作领导小组，来开展绩效评价工作。二是以财务部门为主，其它部门负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作；三是项目由村委会负责组织招标实施，选择优良的施工队伍进行施工；四是项目完工后由赤鹫镇人民政府组织相关人员进行初步验收，验收合格后，划拨补助资金。

三、评价结论

（一）评价结果。

赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目绩效自评结果与实际实施结果数据相一致，自评结果真实有效，向社会公开。

(二)主要绩效。

通过签订协议的方式，赤鹫综合供销合作社每年给予玉屏村委会2万元租金作为村级集体经济收益。项目工程的建设将丰富赤鹫镇特色农产品，为农民开辟新的致富门路，建立稳定的经济收入来源，促进农业生产结构的调整和优化，促进农业资源优势向商品优势的转化，促进项目区农业产业化经营进程，实现传统农业向现代农业的转化。

四、成本效益分析。

项目建成后，生产红薯（马铃薯）茎叶干品、薯粉、薯条、薯片等各类方便食品，年产量120吨，产值150万元。项目正常年运营成本104万元，年销售收入150万元，利润总和为46万元。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

绩效自评工作是对项目实施情况的总结，有利于工作的进一步改进和提高，很有必要，赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目按照上级相关要求稳步推进。按照项目绩效评价工作组要求来开展绩效评价工作。以财务部门为主，其它部门负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作；项目由村委会负责组织招标实施，选择优良的施工队伍进行施工；项目完工后由赤鹫镇人民政府组织相关人员进行初步验收，验收合格后，划拨补助资金。

（二）存在的问题

一是上级资金投入不够，供电设施等建设资金有缺口；二是受疫情影响，无法到设备生产厂家考察设备，容易造成工期拖延问题；三是竣工资料收集整理质量参差不齐。

（三）建议和改进措施。

一是制定切实可行的统一竣工资料收集整理标准，严格把关；二是统一竣工资料质量，积极完善相关资料存档；三是督促认真做好项目实施前期准备工作，使工作顺利开展。

附件1：赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

赤鹫综合供销合作社2021年农产品深加工项目资金支出绩效评价指标体系及打分表