富民县散旦镇2020年散旦村委会白水塘村人饮工程建设支出绩效评价报告
富民县散旦镇散旦村委会白水塘村2020年人饮工程建设项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
散旦镇散旦村委会白水塘村苗族村位于散旦集镇西边3公里，海拔1950米，有耕地700多亩，农户126户，人口428人。群众收入主要以种养殖业为主，主要粮食作物和经济作物有、玉米、小麦和烤烟酸桃。一直以来，白水塘村土地只能靠白水塘村中的小坝塘（拿鱼塘）拉水灌溉，农田地用水受到严重制约，群众种植业发展受到严重限制。人饮靠农户拖拉机拉水，运水距离较远，运水车送水所需时间较长，成本较高。为解决白水塘苗族村饮水问题，散旦镇深入贯彻党的十九大精神，实施乡村振兴战略，加强对各级政策的宣传，使各项惠民政策深入民心，让人民群众共享经济建设和社会发展的成果，保障村民生产生活用水已成为当务之急。
为贯彻落实中央和省、市、县关于城乡一体化、加快贫困地区基础设施建设和实施乡村振兴战略的要求及部署，让白水塘苗族群众也能喝上洁净的自来水，有效促进白水塘村农业增产、农户增收、有序调整农业产业结构，同时示范带动全镇农业生产向规模化、节约化等方面发展。提高群众生活质量，散旦镇散旦村委会白水塘村人饮工程项目建设必将解决白水塘村人畜饮水问题。
2.项目实施情况
项目由散旦村委会按照“四议两公开”组织实施，于2021年1月实施，已完成新建150立方大水池一个、架设DN50管2000米、架设DN20管2000米、修复老水池2个。项目现已完成竣工验收，投入使用。
3.资金来源及使用情况
项目投资资金200000元，资金构成昆明市水务局拨款200000元。
4.组织及管理情况
为加强对农村人畜饮水综合治理项目的组织领导和实施，扎实推进项目建设，散旦镇成立了2020年散旦村委会白水塘村人饮建设工程工作领导小组。领导小组由散旦镇人民政府镇长任组长，分管副镇长任副组长及各成员单位组成，工作领导小组下设办公室在散旦水务站。由散旦水务站具体实施。负责领导小组日常事务，收集汇总并及时解决项目建设过程中遇到的一般性问题，对重大问题事项及时提交领导小组会议研究。
（二）绩效目标
1.总目标
通过项目建设，保障白水塘村村民生产生活用水需求，使白水塘苗族群众也能喝上洁净的自来水。基础设施、生态环境和公共服务明显改善；发展后劲明显增强；基层民主政治建设迈出更加坚实的步伐，社会和谐基础更加稳固，为贫困地区乡村振兴建设打下坚实基础。
2.年度目标
通过完成项目内容新建150立方大水池一个、架设DN50管2000米、架设DN20管2000米、修复老水池2个，保障白水塘村村民生产生活用水需求。提高生产生活条件，提高自我发展能力，提高收入水平，改变贫困落后面貌。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作方案制定过程
散旦镇人民政府成立绩效跟踪工作组。由水务站牵头负责绩效跟踪工作。领导小组下设办公室在水务站，牵头负责支出绩效管理日常工作。该小组成立旨在对项目绩效进行监督管理，并对项目经费日常使用情况，达到的支出进度以及各类效益指标进行检查评价。
（三）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
一是坚持科学规范原则，对绩效评价严格遵循既定程序，做到有据依循，科学可行；二是坚持公正公开原则，做到考核过程透明公开、考核结果客观公正，及时公示考核结果，主动接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，科学合理对项目进行评价，紧扣要点，找准特点，明确考核目标方针，做到分类组织、分类实施；四是坚持绩效相关原则，坚持结果导向，做到支出与其产出之间有紧密相关关系。
2.绩效评价方法
由镇绩效考核组根据设定的绩效目标，制定评价方案和评价指标体系，收集被评价项目的相关资料，对数据进行计算复核，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。
在形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写绩效评价报告。
（四）绩效评价实施过程
1.数据填报和采集
此次评价数据由镇绩效考核组向各相关科室、涉及村组、项目施工单位及相关审计监理单位采集数据，收集项目的相关资料，由镇水务站汇总分类。
2.社会调查
由项目涉及村组及镇绩效考核组共同开展，接受社会各级反馈，反馈信息由镇水务站统一汇总。
3.数据分析和撰写报告
完成各项数据采集后由镇绩效考核组对数据材料进行统计分析，并对项目撰写自评报告。
（五）本次绩效评价的局限性
无局限性。
三、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
结合实施绩效考评数据及考评情况，散旦镇散旦村委会白水塘村人饮工程建设项目绩效评价自评得分为99分。
项目名称 | 得分 | 评价内容及评分值 | ||
项目决策 （20分） | 项目管理 （20分） | 项目绩效 （60分） | ||
散旦镇散旦村委会2020年白水塘村人饮工程建设项目 | 99 | 20 | 30 | 59 |
（二）具体绩效分析
项目完成情况：项目内新建150立方大水池一个、架设DN50管2000米、架设DN20管2000米、修复老水池2个。
项目管理情况：制定了《散旦镇散旦村委会白水塘村2020年人饮工程建设项目实施方案》等与项目相关的指导性文件，为项目管理提供了基本依据。
四、成本效益分析
（一）社会效益：项目的实施可保障白水塘村村民生产生活用水需求，使白水塘苗族群众也能喝上洁净的自来水。带动周边农户转变生产经营方式和发展观念，科学种植，合理调整产业结构，提高产品质量，增加经济收益，提高群众的生活水平。
（二）生态效益：通过工程的建设，既提高了白水塘村123户村民的人饮问题、又保护了生态环境，增加了农民收入。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
一是领导重视，发挥了镇党委的核心领导作用、机关站所的服务作用和村“两委”的主体作用，整合资源，形成合力，为项目建设提供有力的组织保证；二是不断调整和完善工作思路，找准切入点，落实各项工作措施，确保项目建设稳步推进；三是不断加强班子队伍建设，增强村“两委”班子的凝聚力、战斗力、创造力，始终把解决“有人办事”作为解决“有钱办事”的前提条件，充分发挥党员干部的模范带头作用，积极投身到项目建设中；四是不断创造良好的外部环境，赢得各级政府和上级有关部门的关心和支持，项目建设增加动力。
散旦镇人民政府
2022年3月28日
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 99 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
