富民县散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

背景：散旦镇散旦村委会白水塘村位于散旦镇散旦村委会西南边，与五华区西翥街道及富民县大营街道小水井村相邻，距散旦集镇6公里，国土面积有3.93平方公里，村庄气候宜人，年平均气温14.6℃，年降水量494.20毫米，适宜种植玉米、小麦、油菜等农作物，有耕地315亩，其中：人均耕地0.72亩；有林地3987亩。全村辖1个村民小组，有农户138户438人（其中汉族24户75人，苗族109户363人），属苗族汉族聚居村。但受基础条件和经济的制约，社会事业发展缓慢，群众业余文化生活需要得不到提高，民族团结需要进一步加强。

目的：为深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，深刻认识、准确把握习近平总书记把云南建设成为“民族团结进步示范区、生态文明建设排头兵、面向南亚东南亚辐射中心”的定位和使命，全面贯彻落实党的十九大、十九届四中、五中全会精神及中央、省委、市委、县委民族工作会议决策部署，深入学习领会习近平总书记关于民族工作的“五个牢牢把握”重要论断，以铸牢中华民族共同体意识为主线，坚持各民族共同团结进步、共同繁荣发展，围绕全县“融城发展”中心任务，以“融荣富民”为主题，唱响“融城发展、繁荣事业、富国利民、民族团结”主旋律，搭乘富民融入昆明主城发展和与五华联动发展快车，全面深入开展民族团结进步示范创建工作，以新发展理念加快民族地方经济社会发展，不断打牢民族团结进步的物质基础，提高基本公共服务均等化水平，努力提高各族群众文明素质，加强各民族交往交流交融，推进各民族团结进步事业创新发展，促进各民族像石榴籽一样紧紧抱在一起，不断强化“三个离不开思想”和“五个认同”，铸牢中华民族共同体意识，构建各民族共有精神家园，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，广泛开展民族团结进步宣传教育，稳步推进民族团结进步示范村创建活动，营造良好的社会氛围，不断巩固各村的和谐稳定，努力构建社会稳定、环境优美、民族团结、和谐发展的新型村庄。

2.项目实施情况

项目于2021年8月9日在昆明晨晟招标有限责任公司进行竞争性谈判（招标），昆明格信建筑工程有限公司中标。项目于2021年8月15日实施，已完成村庄道路路基填筑150m³，村庄道路建设（100厚碎石垫层、150厚C20混凝土面层）754㎡，墙面铺贴瓷砖113.3㎡；改造井口1座；场地修复硬化50㎡（100厚碎石垫层、150厚C20混凝土面层）；修建进村道路排水沟150m,民族特色休闲观光步道排水沟75m;花台建设107.7m,绿化建设475m,乔木种植30株，建设下村双层景观休息亭1座，步道休憩亭1座，水塘休闲栈道休憩亭2座，水塘休闲栈道165㎡，民族特色观光步道430㎡，休闲景观栅栏130m；安装路灯20盏；安装刻字石头1项，文化宣传标志牌1项，文化墙体绘画300㎡。2021年9月15日项目已完成竣工验收。

3.资金来源及使用情况

项目总投资概算100万元，其中，基础设施建设资金投入80万元，特色产业发展互助资金20万元。

2021年7月30日，富民县民族宗教事务局《关于下达2021年度中央、省级财政衔接资金（少数民族发展支出方向）的通知》（富民宗〔2021〕5号）下达2021年度中央、省级财政扶贫资金（少数民族发展支出方向）项目资金100万元。该专项资金通过财政拨款渠道拨付到富民县散旦镇财政所账户后，富民县散旦镇财政所分别于2021年8月20日、2021年10月15日以出具转账支票的方式向昆明格信建筑工程有限公司拨付了该项目款项共计80万元，预留质量保证金2.4万元。2021年12月17日以出具转账支票的方式拨付20万元产业发展资金。

4.组织及管理情况

项目组织情况：为扎实推进项目建设，成立了以镇镇党委书记、镇人民政府镇长为组长，分管领导为常务副组长，其他班子成员为副组长，镇党政办、目督办、镇社保所、镇民政办、镇计生办、镇残联、镇企业办、镇安监站、镇环卫站、镇规划中心、镇林业站、镇执法中队、镇农科（机）站、镇文化站、 镇综治办、镇自然资源管理所、镇水务站、散旦村委会等相关单位部门负责人为成员的领导小组。领导小组下设办公室在党政办，具体负责领导小组日常事务，收集汇总并及时解决项目建设过程中遇到的一般性问题，对重大问题事项及时提交领导小组会议研究。

项目实施流程：项目工作小组成立—项目可实施性勘测—项目可行性研究—项目勘察、设计—编制项目实施方案、建设内容及投资概算—项目立项—进行招标—签订施工合同—项目实施—项目验收—项目决算审计—交付使用。

资金拨付流程：富民县财政局、县民族宗教事务管理局发文—项目实施部门（镇党政综合办公室）提出资金支付申请—项目主管部门审批（镇政府）—镇政府领导审批——镇财政所拨付资金。

（二）绩效目标

1.总目标

一是全面贯彻落实党和国家民族政策。要使各族干部群众深刻认识贯彻落实民族法律法规和民族政策的重要性，从当地实际情况出发，切实把民族法律法和民族政策落实到民族工作的各个方面、各个环节，真正转化为维护民族团结、社会稳定和国家统一、保障少数民族合法权益、促进少数民族和民族地区发展的巨大力量。

二是全而推进民族地区经济社会事业发展。要深入贯彻落实中央关于推动少数民族经济社会发展的一系列政策措施，大力扶持少数民族经济发展，落实好国家关于支持民族经济发展的优惠政策。要加强少数民族发展能力建设，引导各族群众充分发挥自身优势，提高发展质量和效益。要采取有力措施，支持少数民族发展科技、教育、卫生、文化、体育事业，丰富群众精神生活，不断提高各族群众的思想道德素质、科学文化素质和健康水平。要切实把保障和改善民生作为少数民族经济社会发展的出发点和落脚点，着力解决各族群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让改革发展的成果更好地惠及各族群众。

三是切实维护民族团结、社会稳定和国家统一。始终把加强民族团结作为第一任务常抓不懈。深化维护民族团结长效机制，着眼于巩固各族人民的大团结，着眼于增强中华民族的凝聚力，着眼于弘扬以爱国主义为核心的民族精神，进一步加强民族关系协调工作，引导各族群众不断增强对伟大祖国的认同，对中华民族的认同，对中华文化的认同，对中国特色社会主义道路的认同，增强汉族离不开少数民族，少数民族离不开汉族，各少数民族之间相互离不开的思想观念，增强法治意识、公民意识，坚定自觉地维护国家统一和民族团结。

四是依法妥善处理影响民族团结的问题。要高举维护社会主义法制、维护人民群众根木利益、维护祖国统一、维护民族团结社会稳定的旗帜，及时、妥善、正确处理影响民族团结的问题。对极少数蓄意挑拨民族关系、破坏民族团结的违法分子，要坚决依法打击。要深入开展社会主义法制教育，引导各族群众学会运用法律来表达诉求和维护权益，做知法守法的的公民。

2.年度目标

（1）产出目标。完成建设村庄道路路基填筑150m³，村庄道路建设754㎡，墙面铺贴瓷砖113.3㎡；改造井口1座；场地修复硬化50㎡；修建进村道路排水沟150m,民族特色休闲观光步道排水沟75m;花台建设107.7m,绿化建设475m,乔木种植30株，建设下村双层景观休息亭1座，步道休憩亭1座，水塘休闲栈道休憩亭2座，水塘休闲栈道165㎡，民族特色观光步道430㎡，休闲景观栅栏130m；安装路灯20盏；安装刻字石头1项，文化宣传标志牌1项，文化墙体绘画300㎡。

（2）效果目标。通过基础设施建设，使散旦镇和散旦村委会实现农民收入大幅度增加，生产生活条件明显改善；基础设施、生态环境和公共服务明显改善；发展后劲明显增强；农民组织化程度不断提高，文化生活日益丰富，综合素质有新提高；基层民主政治建设迈出更加坚实的步伐，社会和谐基础更加稳固，中华民族共同体意识更加铸牢，为贫困地区民族团结进步打下坚实基础。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研

散旦镇人民政府成立绩效跟踪工作组。由镇党政办牵头负责绩效跟踪工作。领导小组下设办公室在党政办，由郭世敏兼任办公室主任，牵头负责支出绩效管理日常工作。该小组成立旨在对项目绩效进行监督管理，并对项目经费日常使用情況，达到的支出进度以及各类效益指标进行检査评价。

2.研究文件

根据《云南省财政厅云南省人民政府扶贫开发办公室关于印发云南省财政专项扶贫资金绩效评价办法的通知》(云财农〔2018〕126号）《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》等要求，下发散旦镇人民政府绩效评价的通知，由镇党政办负责做好项目的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计

绩效评价的指标体系根据执法办案项目实际发生的工作确定相关指标，产出目标包括质量，数量，时效，成本等指标效益目标包括社会效益，经济效益，生态效益，社会公众或服务对象满意度，整个评价方案设计由绩效跟踪工作组完成。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

一是坚持科学规范原则，对绩效评价严格遵循既定程序，做到有据依循，科学可行；二是坚持公正公开原则，做到考核过程透明公开、考核结果客观公正，及时公示考核结果，主动接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，科学合理对项目进行评价，紧扣要点，找准特点，明确考核目标方针，做到分类组织、分类实施；四是坚持绩效相关原则，坚持结果导向，做到支出与其产出之间有紧密相关关系。

2.绩效评价方法

由镇绩效考核组根据设定的绩效目标，制定评价方案和评价指标体系，收集被评价项目的相关资料，对数据进行计算复核，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

在形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写绩效评价报告。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集

此次评价数据由镇绩效考核组向各相关科室、涉及村组、项目施工单位及相关审计监理单位采集数据，收集项目的相关资料，由镇党政办汇总分类。

2.社会调查

由项目涉及村组及镇绩效考核组共同开展，接受社会各级反馈，反馈信息由镇党政办统一汇总。

3.数据分析和撰写报告

完成各项数据采集后由镇绩效考核组对数据材料进行统计分析，并对项目撰写自评报告。

（五）本次绩效评价的局限性

无局限性。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

结合实施绩效考评数据及考评情况，2021年散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目绩效评价自评得分为99分。

（二）具体绩效分析

项目完成情况：2021年散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目已完成村庄道路路基填筑150m³，村庄道路建设（100厚碎石垫层、150厚C20混凝土面层）754㎡，墙面铺贴瓷砖113.3㎡；改造井口1座；场地修复硬化50㎡（100厚碎石垫层、150厚C20混凝土面层）；修建进村道路排水沟150m,民族特色休闲观光步道排水沟75m;花台建设107.7m,绿化建设475m,乔木种植30株，建设下村双层景观休息亭1座，步道休憩亭1座，水塘休闲栈道休憩亭2座，水塘休闲栈道165㎡，民族特色观光步道430㎡，休闲景观栅栏130m；安装路灯20盏；安装刻字石头1项，文化宣传标志牌1项，文化墙体绘画300㎡。

项目管理情况：散旦镇政府制定了《散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设实施方案》《富民县散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目管护方案》《散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目项目管理制度》等与民族团结进步创建项目相关的指导性文件，为项目管理提供了基本依据。此外，镇政府与合作社签订的合作协议，以及合作社的章程也是项目管理的主要依据。

绩效指标：项目按时按质按量完成建设，管护运营建设有序推进。

四、成本效益分析

散旦镇人民政府作为散旦镇散旦村委会白水塘村民族团结进步示范村建设项目的主管单位，严格按照相关程序进行逐级审批并办理资金拨付。该项目预算资金100万元，实际收到财政拨款100万元，现已完成资金拨付100万元（预留质保金2.4万），拨付进度100%，其中基础设施建设80万元，特色产业发展资金20万元。在确保工作任务没有减少的情况下，预算控制和成本控制方面没有超出预算成本，预算进度执行良好。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是领导重视，发挥了镇党委的核心领导作用、机关站所的服务作用和村“两委”的主体作用，整合资源，形成合力，为民族团结进步示范村建设项目提供有力的组织保证；二是不断调整和完善工作思路，找准切入点，落实各项工作措施，确保民族团结进步示范村建设项目稳步推进；三是不断加强班子队伍建设，增强村“两委”班子的凝聚力、战斗力、创造力，始终把解决“有人办事”作为解决“有钱办事”的前提条件，充分发挥党员干部的模范带头作用，积极投身到民族团结进步示范村建设项目中；四是不断创造良好的外部环境，赢得各级政府和上级有关部门的关心和支持，为民族团结进步示范村建设项目增加动力。

（二）存在的问题

一是项目建设缓慢。尽管通过邀标确定施工单位，但施工单位施工缓慢，严重影响项目建设。

二是拨付效率不够高。尽管大部分项目资金能及时给付，但是仍有部分项目资金拨付可能滞后,影响项目建设的资金周转。

（三）建议和改进措施

加强项目监管，提高项目建设效率。各级单位要加强对项目施工监管，保障项目按质按量按时完成。

加强与上级部门的沟通，提高资金拨付效率。随着预算法的推出和财务管理的不断完善，目前的资金管理模式和资金拨付形式都可以有一定的突破。鉴于其他村也存在资金到位滞后的现象，为了不影响项目建设资金周转，以及主管部门和财政部门对本项目的规范管理，建议主管部门与上级部门积极沟通，提高资金拨付效率。

散旦镇人民政府

2021年12月20日