款庄镇项目办2021年富民县款庄镇徐谷、新民“一村一品”沃柑种植项目

资金支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

积极响应国家实施乡村振兴战略，切实为人民办实事、谋福利，款庄镇紧扣巩固脱贫攻坚成果，着力发展乡村产业，优化生产方式，改善生产条件，推动农业产业综合平均发展，确保脱贫人口有稳定经济来源，形成经济、社会、生态效益相统一的产业发展模式。项目拟扶持农户种植沃柑402亩，形成持续增收长效机制，进一步提高脱贫群众家庭收入，巩固脱贫成效。为全镇经济社会持续健康发展提供产业支撑。

2.项目实施情况。

为使项目建设各项工作顺利推进，成立项目建设工作领导小组，领导小组下设办公室在镇项目办，由姚文斌同志任办公室主任，具体负责处理日常事务。该项目于2021年8月20日实施，2021年11月20日完工。建设内容为：该项目发展沃柑种植面积402亩，每亩种植180株。主要建设内容有四项：

一是试点农村土地连片化流转、农产品集采化提效促农民增收行动。在有沃柑种植经验的徐谷、新民村委会培育沃柑种植专业合作社。由合作社连片流转土地264亩发展沃柑连片示范种植。在示范种植区融入新技术、新标准、新理念，建立新型管理制度，全面提高农产品生产标准化、绿色化水平。示范种植区264亩，需种苗47520株，每株苗木财政资金补助10.5元，合作社每株自筹5元。投入资金736560.00元，其中财政补助资金498960.00元，合作社自筹237600.00元；

二是打造沃柑“一村一品”品牌促农民增收。推行“支部+产业”、“支部+合作社”的组织模式，支持新型农业经营主体发展壮大，增进新型经营主体与村集体利益联结，积极培育“生态、绿色、有机”沃柑品牌；

三是实施农民技能职业化培训、农业经营组织化促农民增收。经前期摸底款庄镇有意愿种植沃柑脱贫户共65户，在项目实施过程中按照不同产业，采取多元化、多渠道、多方式对农户进行沃柑种植培训，不断增强农村劳动力技能。通过项目发挥新型农业经营主体对普通农户的辐射带动作用，推进家庭经营、集体经营、合作经营、企业经营共同发展。脱贫户意愿种植统计面积138亩，需种苗24840株，由财政资金免费提供沃柑种苗补助，每株种苗15.50元，投入财政资金385020.00元；

四是争取衔接资金对示范区基础设施提升改造。其中徐谷三股水基地农户于2020年已发展种植沃柑80亩，周边聚居8户32人苗族群众，为方便农户出行及农产品物资运输，拟对回头山村至三股水基地主路3339米，均宽3.5米，厚0.2米，进行道路硬化；大平滩村新建砂石路面农耕主路900米，均宽3米，架设引水主管道架设6100米、50立方米蓄水池2个、100立方米蓄水池1个、200立方米蓄水池3个、投入资金2148420.00元，其中财政补助资金2116020.00元，群众路面平整投工折资32400元。

款庄镇徐谷、新民村委会近两年多次组织人员到玉溪市华宁县“云南滇橘农业开发有限公司”进行沃柑种植考察，该公司于2020年6月份在徐谷指导完成沃柑种植150亩。沃柑种植项目拟通过询价比选采购种苗，并由种苗供应商负责种植技术指导和培训。除脱贫户分散种植138亩外，在徐谷、新民村连片种植264亩，推行“支部+产业”、“支部+合作社”的组织模式，不断发展壮大集体经济实力，夯实乡村振兴基础。

3.资金来源及使用情况。

该项目投入资金327万元，其中申请财政补助资金300万元、自筹23.76万元、群众投劳折资3.24万元。财政补助资金于2021年6月拨到款庄镇扶贫资金专户，2022年4月还剩20.50万元，未拨给施工方，原因是购沃柑苗款未付清，主要是沃柑苗受天气影响未全部栽种完。

4.组织及管理情况。

成立了款庄镇项目建设工作领导小组，加大项目宣传力度，广泛征求群众意见，确定项目村，确定项目建设内容及实施方案，负责项目的实施、管理、监督工作。项目批准实施后由款庄镇人民政府择优选择施工队组织项目的实施，项目资金的拨付根据《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的有关规定，按照县财政局和款庄镇资金管理的制度和规定，严格项目资金的拨付管理，资金下达后由款庄镇人民政府拨入项目资金账户，按照项目资金报账制，严格资金审批，专款专用。由项目中标单位提供相关申请、凭据，经项目建设工作领导小组、分管领导、主要领导和财政部门审核后，按工程进度及时将资金拨付给施工方。款庄镇项目建设工作领导小组对资金使用情况、项目实施情况进行长期跟踪监管。

（二）绩效目标。

1.总目标。

以党建引领促进农民持续增收五年行动（“九化行动”）为抓手，强化基层党建功能，夯实基层组织保障，提高新时代党领导农村工作的能力和水平。坚持农业农村优先发展，深入推进农业供给侧结构性改革，大力发展乡村产业，加大转移就业和创业，深入挖掘经营性收入，努力增加工资性收入，积极释放财产性收入，有效拓展转移性收入，千方百计确保农民收入持续较快增长。

立足本地资源禀赋和传统产业优势，以产业兴旺为突破口，促进乡村产业和现代农业有机结合。通过实施乡村产业项目，进一步激发脱贫人口内生动力，增强脱贫群众通过产业发展脱贫致富能力，实现脱贫人口家庭收入稳定增长，高质量完成脱贫攻坚工作任务，为实施乡村振兴战略，全面建成小康社会奠定坚实基础。

2.年度目标。

（1）产出目标。

培育沃柑种植专业合作社，依托各级财政衔接推进乡村振兴补助资金，由合作社在徐谷、新民流转土地264亩发展沃柑连片示范种植，以提高村集体经济的自我发展能力，推行“支部+产业”、“支部+合作社”的组织模式，支持新型农业经营主体发展壮大，增进新型经营主体与村集体利益联结，积极申报“生态、绿色、有机”沃柑品牌。一是对连片种植示范区进行水池、管网、农耕道路建设及沃柑种苗给予衔接资金补助；二是摸底调查全镇脱贫对象，扶持有意愿种植沃柑脱贫户发展种植138亩。项目坚持“因地制宜、规模发展、龙头带动、服务配套、创新机制”的原则，高起点、高质量建设沃柑种植基地，逐步实现沃柑规模化、本地化、标准化，全力推动沃柑产业快速发展。

（2）效果目标。

项目建成后将进一步加快款庄镇脱贫人口增收致富，助推 “商贸型生态旅游特色小镇”建设进程。沃柑在温度适宜的地区，管理到位前提下，头年栽苗，次年可结果，最迟3年挂果，株产30公斤以上。目前看，在所有柑橘品种中，沃柑是生长最快、产量最高的品种。沃柑按当前保底收购价每斤4-5元，每亩产量5000公斤，每亩产值2-2.5万元，扣除当年每亩投入约0.5万元，每亩利润在1.5万元以上，收入比传统经济作物可观。

通过示范种植将徐谷、新民培育发展为沃柑“一村一品”专业村，争取通过“绿色食品牌”产业基地认定，逐步形成品牌富农、品牌强农的发展之路。以“供销社+合作社+农户”“公司+合作社+农户”“供销社+公司”等模式，积极开展“生产+供销+信用”三位一体经营试点，打造款庄沃柑农产品集采化供应基地。

徐谷、新民村委会采取以财政衔接推进乡村振兴补助资金建设的示范区基础设施和补助沃柑种苗入股合作社，徐谷、新民村委会负责协调开展沃柑种植技能培训和示范区土地流转等工作。待沃柑挂果销售时徐谷、新民村委会从示范区所成立合作社，每销售1公斤沃柑提成0.1元入股收益，不断壮大村集体经济。

同时，积极探索沃柑林下种植豌豆、大豆等传统农作物，构建“以短养长、以短补长、优势互补、互惠互利”的种植方式。多层次充分利用土地空间，创造更多的经济价值，既改善土壤，减少杂草丛生，又为种植农户带来更高收益，为农村脱贫致富增加新路子。

产业发展形成规模后，将有利于新品种的引进、试验、示范、推广应用，让更加成熟的农业科技措施得到推广；让更多的适宜区农户都投入到发展壮大特色产业发展中来；让更多的群众得到实惠，稳步实现乡村振兴，群众收入得到进一步增加、生活品质得到进一步提升、产业结构得到进一步深化、生态环境得到进一步美化、脱贫成果得到进一步巩固。

项目坚持发展绿色农业理念，在发展经济的同时，增加森林覆盖率，减少坡地水土流失，绿化荒山，改变当地自然生态环境。对保护生态环境有较好的示范作用，为农业可持续发展奠定了基础。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的：

（全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。）

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。

（2）公开公正。

（3）绩效相关。

2.绩效评价方法。

指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。

三、评价结论

（一）评价结果。

2021年富民县款庄镇徐谷、新民“一村一品”沃柑种植项目自评分96分，优秀。我镇将不断强化绩效评价结果的应用，将绩效评价组织开展情况纳入镇年度工作综合考评，绩效评价结果作为以后年度项目资金安排、分配的重要依据。

（二）主要绩效。

通过实施该项目，稳步提高项目村群众生活质量，确保贫困人口收入水平稳定增加，巩固脱贫成效，加快乡村振兴和全面建成小康社会的步伐；增强群众自身发展意识和建设家园能力；进一步改变党委、政府在群众中的形象，改善干群关系，维护社会稳定。

项目积极探索以“政府+合作社+农户（贫困户）”的模式，充分发挥供销社在推进农村电商、现代物流、电商扶贫及消费扶贫资源优势，既带动贫困户发展壮大种、养殖产业，助推脱贫攻坚，确保贫困户持续增收，又为款庄建成“商贸型生态旅游特色小镇”奠定坚实基础。基本完成了年初制定的绩效目标。

四、成本效益分析。

2021年富民县款庄镇徐谷、新民“一村一品”沃柑种植项目财政拨款部分300万元，已用于项目建设，项目由款庄镇项目建设工作领导小组管理，项目批准实施后由款庄镇人民政府择优选择施工队组织项目的实施，根据《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的有关规定，严格项目资金的管理，建立健全财务管理制度，明确专人管理。资金下达后由镇人民政府拨入资金专户，按照资金报账制，严格资金审批，专款专用。由项目中标单位提供申请、相关凭据，款庄镇项目建设工作领导小组、分管领导、主要领导和财政部门审核后，按工程进度及时将资金拨付到位。款庄镇项目建设工作领导小组对资金使用情况、项目实施情况进行长期跟踪监管。项目按实施方案和批复内容进行了建设，成本控制在预算范围内。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

（二）存在的问题；

1.部门预算绩效管理的保障机制还不完善。

2.预算绩效管理从业人员，专业水平偏低。

（三）建议和改进措施。

1.进一步完善部门预算绩效管理的保障机制。

2.对预算绩效管理从业人员进行培训，提高专业水平。

附件1：款庄镇项目办2021年富民县款庄镇徐谷、新民“一村一品”沃柑种植项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

款庄镇项目办2021年富民县款庄镇徐谷、新民“一村一品”沃柑种植项目项目资金支出绩效评价指标体系及打分表