昆明市富民县审计局2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、项目支出绩效自评情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

富民县审计局是富民县人民政府的组成部门，为正科级，主要职责是：

主管全县审计工作，负责全县预算执行审计、专项资金审计、领导干部任期经济责任审计及环保责任审计和政府投资审计等工作。依照《中华人民共和国审计法》和其他相关法律法规履行审计监督服务职责，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，促进国家治理现代化，保障国民经济健康发展。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，富民县审计局主要工作任务为：《富民县审计局关于印发2021年审计项目计划的通知》所列示的项目任务、富民县目标管理督查考核领导小组办公室下达的《富民县审计局2021年主要工作目标》所列示的各项任务以及上级审计机关和县委、县政府临时交办的各项任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市富民县审计局2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，分别为：

1.富民县审计局

2.富民县政府投资审计中心(与富民县审计局合并报表）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市富民县审计局2021年末实有人员编制18人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员9人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附表）

富民县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；富民县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市富民县审计局2021年度收入合计482.05万元。其中：财政拨款收入426.06万元，占总收入的88.39%；上级补助收入0万元，占总收入的0.00%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0.00%；经营收入0万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0.00%；其他收入55.99万元，占总收入的11.61%。与上年对比减少272.85万元，主要原因是2020年度县级财政清理消化往年财政挂账资金273.86万元，2021年无此项资金收入。

二、支出决算情况说明

昆明市富民县审计局2021年度支出合计548.31万元。其中：基本支出304.84万元，占总支出的55.60%；项目支出243.47万元，占总支出的44.40%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0.00%。与上年对比支出合计减少了165.52万元，主要原因是2020年县级财政清理消化往年财政挂账资金273.86万元，导致2021年富民县审计局决算支出金额偏大。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障富民县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出304.84万元。与上年对比减少了45.59万元，一是因为2021年我单位有1名职工退休，所需支出减少；二是因为2020年度1名退休人员去世，发生抚恤支出12.86万元，2021年该项支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出275.99万元，占基本支出的90.54%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28.85万元，占基本支出的9.46%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市富民县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出243.47万元。与上年对比减少了119.92万元，主要原因是2020年县级财政清理消化往年财政挂账资金273.86万元。具体项目开支及开展工作情况如下：审计事务支出164.47万元，主要用于开展审计项目所需经费，如差旅费，审计业务数据分析费等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

昆明市富民县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出422.43万元，占本年支出合计的77.04%。与上年对比增加了0.45万元，基本持平。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出357.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.72%。主要用于维持机关事务运行和开展审计业务。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出24.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%。主要用于行政事业单位养老支出。

9.卫生健康（类）支出20.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于在职在编人员行政事业单位医疗缴费支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出19.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市富民县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.94万元，支出决算为2.93万元，完成预算的59.31%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为1.34万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为1.59万元，完成预算的44.17%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2021年进一步压减“三公”经费支出，与上下级审计机关和各横向交流减少，公务接待费减少，“三公”经费缩减成效明显。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少4.72万元，下降61.72%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少4.24万元，下降75.96%；公务接待费支出决算减少0.48万元，下降23.39%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是奉行厉行节约政策，压减机关单位开支。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.34万元，占45.77%；公务接待费支出1.59万元，占54.23%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.34万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.34万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.59万元。其中：

国内接待费支出1.59万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市富民县审计局2021年机关运行经费支出24.36万元，与上年对比减少了1.11万元，主要原因是2021年度压减一般性支出成效初显。部门机关运行经费主要用于日常办公费、维修费用、水电费、邮电费、物业管理费等支出。

二、国有资产占用情况

 截至2021年12月31日，昆明市富民县审计局资产总额517.29万元，其中，流动资产33.16万元，固定资产424.30万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产59.83万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少98.61万元，其中固定资产减少27.03万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

昆明市富民县审计局2021年度部门决算附表

昆明市富民县审计局2021年度绩效自评

昆明市富民县审计局2021年度决算公开