富民县审计局2023年预算公开目录

第一部分 富民县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 富民县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

富民县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

富民县审计局是富民县人民政府组成部门，为正科级，主要职责：

1.主管全县审计工作。负责对财政财务收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县级重点建设项目进行审计监督；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价、作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查审计报告和核查社会审计机构有关报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.向县委、县委审计委员会、县人民政府、市审计局报告或向县级有关部门通报审计情况，提出和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议；制定并组织实施审计工作发展规划、年度审计计划。

3.向中共富民县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受富民县人民政府委托向富民县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果，向县委和县政府有关部门、镇（街道）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）对国家、省级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。

（2）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支，镇（街道）人民政府的财政财务收支情况。

（3）中央和省、市财政转移支付资金。

（4）使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（5）政府投资和以政府投资为主的建设项目的工程预决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

（7）县属国有企业、金融机构，以及国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（8）属县级管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（9）县级接受国际组织和外国政府援助项目的财务收支。

（10）法律、法规规定的其他事项。

5.按规定对县管科级党政主要领导干部及依法属于富民县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任、自然资源资产离任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家、省、市、县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。加强对县政府国有企业及其监事会的审计监督。

9.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）机构设置情况

富民县审计局共设6个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、农业与自然资源审计科。

下属1个事业单位，为富民县政府投资审计中心。

（三）重点工作概述。

2023年，富民县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神以及中央经济工作会议精神，认真贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和对审计工作的重要指示精神，准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求。紧紧围绕县委、县政府中心工作，紧扣“十四五”重点任务，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，主动服务全县经济社会发展大局，统筹审计资源，把握审计监督重点，加大审计力度深度，推动审计工作全面提质增效，为县域经济高质量发展贡献力量。

二、预算单位基本情况

富民县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制18名，其中：行政编制10名，工勤人员编制1名，事业编制7名。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,930,398.31元，其中：一般公共预算4,430,398.31元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入500,000.00元。

与上年对比增加899,498.31元，增长22.32%，其中：一般公共预算较上年增加399,498.31元，增长9.91%，主要原因是有新进人员，人员经费增加；非同级财政拨款收入较上年增加500,000.00元。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,430,398.31元，其中:本年收入4,406,532.67元，上年结转收入23,865.64元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,406,532.67元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加399,498.31元，增长9.91%，主要原因是有新进人员及工资标准变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,930,398.31元。财政拨款安排支出4,430,398.31元，其中：基本支出3,206,832.67元，与上年对比增加375,632.67元，增长13.27%，主要原因是2022年8月通过招考新录用行政人员1名，因此导致人员经费有所增加。项目支出1,223,565.64元，与上年对比增加23,865.64元，增长1.99%，主要原因是年初结转结余资金增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,544,498.28元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-机关服务368,700.00元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的附属事业单位的支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务854,865.64元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行948,510.04元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出290,646.72元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗80,307.10元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗59,674.06元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助83,656.47元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出9,540.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金190,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额500,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算500,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富民县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计28,403.93元，较上年减少10,000.00元，下降26.04%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富民县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国(境)0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

富民县审计局2023年公务接待费预算为15,000.00元，较上年减少10,000.00元，下降40%，国内公务接待批次为10次，共计接待220人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

富民县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为13,403.93元，与上年持平无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平无增减变化；公务用车运行维护费13,403.93元，与上年持平无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

富民县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到25个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于25篇，提交审计信息不少于10篇，审计提出建议30条以上，审计罚没收入缴库率为100%，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于25篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富民县审计局2023年机关运行经费安排326,492.81元，与上年对比增加41,892.81元，增长14.71%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，富民县审计局资产总额4,743,631.39元，其中，流动资产347,977.09元，固定资产3,814,291.22元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产581,363.08元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少135,356.34元，其中固定资产减少406,328.39元；无形资产减少12,540.07元；流动资产增加283,512.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，账面原值4,920.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.富民县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.富民县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.富民县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

   4.富民县审计局无新增资产，所以新增资产配置表公开空表。

富民县审计局2023年度预算公开表