按照《富民县财政局关于开展2022年度预算支出绩效自评工作的通知》（富财通〔2023〕9号）文件的相关要求，现将我单位2022年度部门预算整体支出绩效自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

富民县城乡居民社会养老保险局是隶属于富民县人力资源和社会保障局下的二级事业预算单位（事业单位），副科级。经费独立核算，需纳入2022年部门决算编报，预算执行政府会计准则制度。

富民县机构编制委员会批准核定本部门为财政补助事业单位，编制人数为9人,截止2022年12月31日我部门实有在职人数9人，属财政全额拨款供养。单位内设科室4个，分别是办公室、基金财务科、综合业务科、稽核科四个科室。

（二）部门职能

富民县城乡居民社会养老保险局的职能是贯彻执行原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的相关政策。主要工作有以下：

1.负责全县原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的参保、变更、补缴、关系转移、退保等手续办理，为参保人员建立并及时更新个人账户和档案;

2.负责养老金领取人员的资格审查、生存认证；

3.核算养老金的支付标准，对符合养老金领取标准人员按月足额发放养老金；

4.负责参保人员的档案管理和养老保险的统计稽核工作；

5.负责对镇（街道）社会保障事务所的业务指导、人员培训和检查考核。

（三）部门工作完成情况

1.不断夯实制度基础。严格执行《基金财务管理制度》、《档案管理制度》、《计算机信息系统管理制度》规章，结合工作实际，积极探索、不断完善各项制度。为优化工作流程、提高工作效率、避免工作缺失、制度漏洞，充分发挥制度明职责、促规范、依法规的作用。

2.不断加强基层建设。全面落实73个（居）委会均有1名“农民就业和社会保障服务员”负责社会保障相关工作经办的要求，充分发挥各村（居）委会“服务员”直接服务群众的作用，不断加强基层经办平台、经办能力建设。

3.不断强化基金监管。开设基金收入、支出财政专户，按规定实行“收支两条线”管理，切实做好收、支、管工作。严格按照资金拨付等相关规定，落实实帐管理，按时结算个人账户利息，最大限度保障参保人利益。按时、足额通过银行直接为领取待遇人员发放养老金待遇。

4.不断开展政策宣传。利用宣传册、宣传标语等载体，和街天群众集中、人流较大的特点，深入镇（街道）发放宣传册，开展政策咨询讲解，公开县级经窗口和各镇（街道）社保所办公电话，对群众政策咨询、业务查询等事项，做到有问必答，有惑必解，有难必帮。

5.不断加强队伍建设。加强学习型单位建设，每月定期开展政治思想及经办政策、业务学习，对部门工作及时进行分析研判和自查自纠，理清思路，制定措施，明确责任，强化落实。积极参加省、市级举办的业务培训，提高经办能力，促进规范服务，建好建强经办队伍，依法规范做好经办服务工作。

（四）部门管理制度

严格执行单位的各项规章制度，部门内部制定了财务内控管理制度。根据财政部门各业务科室的要求，完成相关工作业务，按照制度要求，严格票据、印章、U-Key、银行账户等的使用管理。为规范城乡居民社会养老保险业务工作程序，提高工作效率，建立内部制约机制，实现城乡居民社会养老保险基金管理的规范化、现代化、科学化，同时规范我局会计核算工作，确保我局会计信息合法、真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》和《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》等相关财务制度规定，以及省、市关于社会保险管理的有关规定，并结合我县实际，制定了《富民县城乡居民社会养老保险局基金财务工作制度》，从基金管理、财务管理、财务人员职责、会计核算、会计档案管理等方面做了详细规定，为财务工作的推进奠定了基础和依据。

（五）部门资金来源及使用情况

1.资金来源及到位情况。我部门资金由县级财政部门安排，其中：一般公共财政预算收入为176.53万元。支出预算总额为176.53万元，其中：基本支出176.53万元（工资福利支出122.38万元、对个人和家庭的补助支出49.25万元、商品和服务支出4.91万元。项目支出0万元。

2022年无政府性基金预算财政拨款。

2022年本年实际总收入为144.70万元，其中，收到财政预算收入为144.70万元、其他非财政资金0万元。其中，财政预算资金收入中行政运行102.50万元、其他人力资源和社会保障就业支出10.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出11.60万元、卫生健康支出-事业单位医疗7.12万元、公务员医疗补助3.62万元、住房保障支出9.83万元；

2.资金使用情况。富民县城乡居民社会养老保险局2022年总支出为147.48万元，其中：财政预算资金支出147.10万元、其他非财政资金0.38万元。财政预算资金支出147.48万元中，其中，行政运行支出103.23万元、社会保险经办机构支出1.68万元、其他人力资源和社会保障管理事务支出10.04万元、机关事业单位养老保险11.60万元、事业单位医疗7.12万元、公务员医疗补助3.62万元、住房保障支出9.83万元。

2022年我单位基本支出144.08万元，（其中，工资福利支出126.12万元，主要用于单位在职人员的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出；商品和服务支出6.17万元，主要用于单位日常办公费、水电费、电话费、差旅费、培训费等支出；对个人和家庭的补助支出11.79万元，主要用于单位在职死亡人员的遗属生活补助和建档立卡、低保特困人员参加城乡居民养老保险政府代缴补助的资金支出。

2022年我单位的项目支出为3.41万元，主要用于我单位2022年的政府采购专项支出。

（六）政府采购情况

我单位2022年政府采购年初预算为3.50万元，本年通过政府集中采购，实际政府采购支出共计3.41万元。其中，采购日常办公用纸0.37万元、办公设备购置3.04万元（购买装订机1台，价值0.33万元；购买台式电脑4台，价值1.98万元；购买多功能一体机2台，价值0.49万元；购买激光打印机2台，价值0.24万元）

（七）固定资产情况

  我单位2022年年初固定资产原值为11.70万元，2022年年末固定资产原值为12.08万元，本年新增固定资产3.04万元，处置固定资产2.66万元；年初固定资产净值为0.86万元，年末净值为3.36万元；年初固定资产累计折旧10.84万元，年末累计折旧8.72万元；年初无形资产原值0.38万元，年末无形资产原值0.38万元；年初无形资产累计摊销0.18万元，年末无形资产累计摊销0.24万元，年初无形资产净值0.20万元，年末无形资产净值0.14万元。

二、绩效目标

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我单位设立了部门绩效目标，将单位工作任务明细到每个人，按每个人工作完成情况进行打分，考评。使绩效目标设立充分、明确、合理、细致、可衡量。符合我单位客观实际情况。通过积极开展社保标准化体系建设，简化统一办事流程。通过加强工作人员业务培训提高办事效率；牢固树立以党建促业务，以业务带党建的思想，党建工作和业务工作齐抓共建，力求让社保经办管理服务水平迈上新的台阶。

三、评价结论

（一）主要绩效

1、基金监管安全有效。按要求开设基金收入、支出财政专户，实行“收支两条线”管理，严格做好收、支、管工作。按照资金拨付等相关规定，落实实帐管理，及时结算个人账户利息，确保参保人权益。按时、足额通过银行直接为领取待遇人员发放养老金待遇。今年接受市人社局委托第三方机构进行基金安全核查2次，评定结果为A级，基金管理达到安全有效要求。

2、基层建设持续加强。全面落实73个（居）委会均有1名“社保信息员”负责社会保障工作的要求，充分发挥各村（居）委会经办人员直接服务群众的作用，强化基层经办平台、硬件设施、经办能力建设，让群众养老保障业务实现就近办、即时办、少跑腿，极大增强了群众的获得感和幸福感。

3、政策宣传广泛深入。利用宣传册、宣传标语等载体，深入各镇（街道）发放宣传册，开展政策咨询解答；以及利用街天群众集中、人流较大的特点，开展宣讲、互动活动，为参保人面对面服务。公开县级经窗口和各镇（街道）社保所办公电话，对群众政策咨询、业务查询等事项开展线上咨询活动，做到有问必答，有惑必解，有难必帮，有效增强了主动服务意识。

（二）评价结果

2022度，部门总体情况良好，按时按质完成上级核定工作目标，社保基金收缴合规、稽核到位、运行安全；部门预算编制按时按质完成，预算信息公开及时到位；预算执行合规；部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”；资产管理制度、财务制度健全，会计核算总体规范、准确；预算资金在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

四、主要经验做法

严格执行《基金财务管理制度》、《档案管理制度》、《计算机信息系统管理制度》，根据工作实际，积极探索、不断建立健全和完善各项规章制度。为优化工作流程、提高工作效率、避免工作失误建立制度约束，发挥积极作用。

（一）加强财务管理，严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

（二）进一步严控“三公经费”支出不放松，加强经费支出的审核，细化“三公经费”的管理，抓好公务接待管理工作，压缩“三公经费”支出。

（三）增强资金支出责任意识和绩效观念，提高财政资金的使用效益，与预算资金安排相结合，在预算额度内促进财政资金的合理分配与有效使用。另外，要加强资金的管理，注重支出的经济性、效益性，充分利用绩效评价结果，将结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

五、存在的问题

（一）预算绩效管理制度不够健全，管理基础薄弱。

（二）开展预算绩效管理的成效暂未得到直观显现。

（三）绩效管理理念尚未牢固树立，绩效管理专业人员匮乏。

（四）绩效评价价深度不够，评价结果没能全面运用。

六、改进措施及建议

（一）改进措施

加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。应夯实资产资金管理基础，更好地使用资产、资金，发挥最大效能。

（三）相关建议

1.建议县财政局组织对部门建立预算绩效指标体系进行培训，推进各部门指标体系建设，为进一步加强预算绩效管理夯实基础。

2. 建议县财政局加强对部门预算绩效管理工作的分类指导，促进部门不断提高预算绩效管理水平。

3. 建议将未纳入年初预算的临聘人员工资、精神文明奖等经费列入财政预算，以免造成单位人员经费的不足。

附件1：富民县城乡居民社会养老保险局2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

XXX部门（单位）2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表