中共富民县委党校2022年度部门整体支出

绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共富民县委，富民县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求，中共富民县委党校绩效评价工作领导小组对2022年部门整体支出绩效进行了自评，现将情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1、部门机构设置

中共富民县委党校为参照公务员法管理的公益一类事业单位，单位规格为正科级，内设四个科（室）：办公室、教务科、科研科、培训科。

办公室主要职责：协助校领导综合协调校内各部门日常工作；负责综合文字、内外宣传、公文处理、文书档案、保密、收发工作；负责县委党校内部及各类班次学员后勤服务和财务管理；负责县委党校公共财物的安全和维护。

教务科主要职责：主要承担县委党校各类班次规划与实施；教学档案立卷、归档、管理与使用。

科研科主要职责：围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题科研、调研任务； 完成校内教学课题与科研课题选题、指导、检查和汇总管理；参与其它部门开展科研、调研；负责教师科研成果评估、报送等工作。

培训科主要职责：主要负责承接、联系、管理全县各种培训和全国各地培训机构来我校开展各项社会实践活动的接待工作；安排、落实教学活动等。

2、编制情况：

中共富民县委党校2022年年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制15人（含参公管理事业编制6人）；

在职在编2022年末实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员4人），

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人（由养老保险基金发放养老金的离退休人员）。

遗属人员3人。

（二）部门职能。

根据三定方案，中国共产党富民县委员会党校是中共富民县委的直属的参照公务员法管理的事业单位，主要职责是：

1、根据中央、省、市、县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训县以下各级党员领导干部、中青年党员领导干部和理论宣传骨干。

2、承办党委和政府举办的专题研讨班。

3、承担党委和政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题开展科研、调研任务，为教学和实践以及县委和政府的科学决策提供服务。

4、针对新时期的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

5、围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府交办的其他工作任务。

（三）部门工作完成情况。

1、充分发挥县委党校主阵地作用，加强党员干部教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走，举办了2022年富民县政协委员履职能力提升培训班1期、党的十九届六中全会精神专题研讨班2期、富民县入党积极分子暨发展对象示范培训班2期、初任公务员培训班1期、中青班、关爱职工急救健康安全知识讲座、“云南省特色产业培育、农产品品牌创建与乡村振兴的实践”研修班、组织工作信息写作宣传能力素质提升培训班各1期，共计举办主体培训班11期，1824人参加培训。

2、拓展培训工作外延，加大开放合作办学力度，一年来共承接了昆明市土地投资开放经营公司万名党员进党校、昆明市关工委系统干部培训班等9期对外培训班，培训1232人。

3、协助、配合各镇（街道）县级各部门做好各类专题培训班。2022年协助工会举办了工会干部培训班、县信用社举办万名党员进党校培训班、妇联履职能力暨贷款业务提升培训班等班8期。

4、按上级要求，为提升教师队伍素质和授课水先后安排两名教师参加省委组织部组织的全省师资班学习培训；二十大前后，两次参加省市师资培训，并安排一名教师参加宣讲培训，另外，全年邀请省市级教师38人次到富民县委党校授课。

5、努力提升教师队伍素质和授课水平，围绕理论教育，组织教学教研活动（集体备课、试讲点评），在教师自学和备课基础上，组织了4次以贯彻《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《党的十九届六中全会精神》《习近平谈治国理政》第四卷《二十大精神专题学习》等党性教育和理想信念教育作为教学重点的集体备课、评课，并按照全省党校系统教师开展课题比赛要求，组织专兼职教师参加昆明赛区比赛，两名教师参加了市级复赛。

6、按照教学重点及教师研究方向，完成《习近平新时代中国特色社会主义思想概论》、《深刻理解“两个确立”的决定性意义》、《深入学习党的二十大精神》等20个教学专题纳入授课内容，在去年的基础上增加了5个教学专题。

7、按要求完成了云南开放大学教学点“村干部双提升”专科班第二学年教学任务，2022春季学期“四种课堂”参学率100%，通过率97%。专科班秋季学期，因疫情原因，线下课堂推迟举办，“四种课堂”按计划实施。

8、结合教学需要，落实“13341”工作法 助力民族团结进步，打造提升“省级铸牢中华民族共同体意识”示范展厅，成功创建成为省级民族团结示范单位。

9、发挥党校资政参谋作用，完成了县级重点课题立项结项2项，其中：《富民县优化营商环境的现状及对策建议》上报县委后，得到县委主要领导肯定性批示；《乡村振兴视域下提升富民县农村基层党组织组织力研究》作为昆明市党校系统课题，经专家评审，结项验收为市级优秀课题，并入选县委政研室《调研参考》；《麦场村创建市级精品示范村产业发展调研报告》《东村、款庄、散旦三镇联动发展的思路和对策》两项调研课题，先后入选县委政研室《调研参考》。

2022年在省级刊物公开发表文章3篇，《关于麦场村创建市级精品示范村产业发展调研报告》在昆明经济刊物公开发表；《富民县麦场村：打造乡村旅游品牌 建设乡村振兴示范村》发表于云南省委党校创造杂志，调研报告《富民县项目建设对策建议》发表于教育与社科辑。

16、在开展党员党性教育和纪律教育，做好县党性教育基地日常管护和使用上，2022年5月30日前，县委党校为县教育局党委、住建局等6家单位开展纪律教育基地讲解服务。5月30日纪律教育基地更名为富民县党性教育基地，更名后为盘龙区市场监督管理局、滇中新区交行、东村镇等13家单位开展党性教育基地讲解服务13场次，共计748人参观学习。

17.办好管好用好富民党校微信众号、党校官博，全年转载理论学习、政策宣讲、党史党建、社会主义核心价值观、党校动态等各类信息428条，其中：富民党校官博两个自媒体平台发布各类信息310条；富民党校“微信公众号”（手机党校）发布各类信息118条。

18.开展政策理论宣讲，围绕《习近平谈治国理政》第四卷、党的二十大精神及县委、县政府中心工作，积极开展向县级部门和农村基层“送学上门”。全年选派党校专兼职教师开展宣讲与送课下基层志愿服务活动18场次，参与学习人数达1141人次。

（四）部门管理制度。

为规范学校财务行为，严格财务管理，厉行节约，提高资金使用效益，保障各项工作的顺利开展，严格按财政部门各项规章管理制度和学校内部控制制度开展工作。在预算编制管理、财务收支管理、资产管理、合同管理、政府采购管理上严格遵守财政经费来源和分配、管理、使用原则。

1.是严格遵守支出审批制度，按“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费；涉及大额支出的以“三重一大制度”要求民主决策后实施；所有票据由经办人报送办公室审核后报主要领导审批；单项支出金额无论大小，均由办公室审核后，报主要领导审批；公务支出一律使用公务卡支付，无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付；在财务管理中按照制度要求，严格票据、印章、U-Key、等的使用管理。

2.严格遵守财务内审和监督制度，根据中央八项规定、对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，干部职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。

（五）部门资金来源及使用情况。

1.收入支出预算安排情况

中共富民县委党校2022年度收入、支出年初预算安排情况为： 2022年年初预算一般公共财政预算收入245.59万元，其中：基本支出245.91万元，比上年增加9.62%，增加的原因是：上年5月调入1人，所以2022年人员经费预算比上年增加；项目支出预算0万元，比上年增加0%。

一般公共财政预算收入年度执行全年预算数为436.47万元，决算数436.47万元，比上年增加74.70%，其中：基本收入243.46万元，比上年增加1.43%，增加的原因是：1、正常工资晋升导致工资福利支出增加，2、公务员增加基础性绩效资导致工资福利增加 3、补发2020年度政府目标考核奖导致工资福利增加，4、事业人员2人岗位变动导致工资福利增加，5、今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差导基本上抵消以上部份增资；项目收入193.01万元，比上年增加1537.74%。增加的原因是：我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，2021年财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，所以比上年增加。

中共富民县委党校2022年总收入498.57万元，比上年增加71.70%。1、一般公共预算财政拨款收入436.47万元，占总收入的87.55%，比上年增加74.70%，其中：一般公共预算财政拨款基本收入243.46万元，占总收入的48.83%，比上年增加1.43%，增加的原因：1.正常工资晋升导致工资福利支出增加，2.公务员增加基础性绩效资导致工资福利增加 3.补发2020年度政府目标考核奖导致工资福利增加，4.事业人员2人岗位变动导致工资福利增加，5.今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差异基本上抵消以上部份增资；一般公共预算财政拨款项目收入193.01万元，占总收入的38.71%，比上年减少1537.74%，原因是我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，2021年财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，所以比上年增加。2、其他资金收入62.10万元，占总收入的12.45%，比上年增加53.75%，其中：基本收入0元，比上年减少100%，项目收入62.10万元，比上年增加100%。原因是；上年其他收入（含非同级财政拨款）全部纳入基本支出核算，2022年全部纳入项目核算。上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%。

2.收入支出预算执行情况

（1）收入支出与预算对比

中共富民县委党校2022年总收入498.57万元，财政拨款收入436.47万元，其他收入62.10万元。预决算情况是：2022财政拨款基本收入预算为245.91万元，项目支出财政拨款预算收入0万元，其他预算收入0万元。财政拨款决算收入436.47万元，占总收入的87.55％，其中：财政拨款基本支出决算收入243.46元，占总收入的50.30％；财政拨款项目决算收入193.01万元，占总收入的38..71％。其他收入62.10万元，占总收入的12.46％。2022年收入决算比预算增加102.74%，预、决算差异较大，原因是：1.正常工资晋升，工资福利支出增加导致收入差异；2.补发政府目标考核奖导致收入差异；3.事业人员2人岗位变动，工资福利增加导致收入差异，4.今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差异基本上抵消以上部份增资；5.我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，2021年财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，导致收入差异；6.其他资金收入年初预算0万元，决算数62.10万元，预、决算差异100%。

2021年年初预算245.91万元，总收入为498.57万元，预、决算差异102.74%。其中：

1、一般公共财政预算收入245.91万元，决算数436.47元，预、决算差异77.49%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为173.81万元，决算数为356.22万元，差异140.67%，主要原因是：1.正常工资晋升，工资福利支出增加导致收入差异；2.公务员增加基础性绩效工资，工资福利增加导致收入差异； 3.补发2020年度政府目标考核奖导致收入差异；4.事业人员2人岗位变动，工资福利增加导致收入差异；5.今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差异基本上抵消以上部份增资；6.我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，2021年财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费导致收入差异。社会保障和就业支出---机关事业单位养老保险（2080505）初预算收入为28.73万元，决算数为27.13万元，差异5.57%，原因是：：1.今年1月调出1人，3月退休1人，停缴养老保险导致收入差异； 2.富人社调[2022]61号调入1人，增加了人员经费导致收入差异；3.补缴公务员基础性绩效工资部份的养老保险缴费导致收入差异。卫生健康支出---行政事业单位医疗（2101101）初预算收入为24.43万元，决算数为20.88万元，差异14.53%，原因是:1.今年1月调出1人，3月退休1人，医疗保险缴费转换退休人员的导致收入差异，2.富人社调[2022]61号调入1人，增加了人员经费导致收入差异。住房保障支出---住房公积金支出（2210201）初预算收入为18.95万元，决算数为16.24万元，差异5.33%，原因是：1.今年1月调出1人，3月退休1人，停缴住房公积金导致收入差异，2.富人社调[2022]61号调入1人，增加了人员经费导致收入差异。

2、其他资金收入年初预算0万元，决算数62.10万元，预、决算差异100%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为0万元，决算数为62.10万元，差异100%，主要原因：1、与部门举办联合培训班，所以其他资金收入差异。

（2）收入支出结构

2022总收入为498.57万元，其中：1、财政拨款收入436.47万元，占本年收入的87.55%。2、其他资金收入62.10万元，占本年收入的12.45%。

2022年总支出484.01万元，按资金来源分类： 1、财政拨款支出436.47万元，占总支出的90.18%。2、其他资金支出47.53万元，占本年支出的9.82%。

2022年总支出494.01万元，按支出性质分类：财政拨款支出436.47万元，其中： 1.财政拨款基本支出243.46万元，占总支出的49.28%。2.财政拨款项目支出193.01万元，占本年支出的39.07%。其他资金支出47.53万元，其中：基本支出0万元，占总支出的0%。2.项目支出47.53万元，占本年支出的9.62%。

2022年总支出494.01万元，按经济分类，1、工资福利支出230.57万元，占总支出的47.64%；2、商品和服务支出251.65万元，占总支出的51.99%；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.37%。4、资本性支出0万元，占总支出的0%。

2022年收入支出与上年度对比情况及原因

2022总收入为498.57万元，比上年增加71.70%，其中：财政拨款收入436.47万元，比上年增加74.70%，增加原因：1.正常工资晋升导致工资福利支出增加；2.公务员增加基础性绩效工资导致工资福利增加； 3.补发2020年度政府目标考核奖导致工资福利增；4.事业人员2人岗位变动导致工资福利增加；5.今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差异基本上抵消以上部份增资；6.我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，2021年财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，所以比上年增加。其他资金收入62.10万元，占总收入的12.45%，比上年增加53.75%，其中：基本收入0元，比上年减少100%，项目收入62.10万元，比上年增加100%。原因是；上年其他收入（含非同级财政拨款）全部纳入基本支出核算，2022年全部纳入项目核算。2022年总支出按经济分类，1、工资福利支出230.57万元，比上年减少2.9%，原因是：一是正常工资晋升导致工资福利支出增加；二是补发政府目标考核奖导致工资福利支出增加；三是事业人员2人岗位变动导致工资福利增加；四是今年1月调出1人，3月退休1人，12月调入1人的收支差异基本上抵消以上部份增资。2、商品和服务支出251.65万元，比上年增加297.79%，原因是:一是我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，所以比上年增加。二是与部门举办联合培训班增加，所以其他资金收入支出增加；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，比上年减少0%。4、资本性支出0万元，比上年减少100 %，2022年我单位无政府采购项目。

（3）支出按经济分类

公务接待费情况：2022年公务接待费支出654.00元，比上年减少1836元，减少73.73% ，原因为：上年接待3批次，共43人；本年接待1批次，共11人，接待批次减少，所以费用减少。

公务用车情况：公务车改革后，我单位公务用车保有量为0辆，车辆运行费支出0万元。比上年增加支出0万元，增加了0%。

因公出国（境）情况：2022年因公出国（境）团组数0次，比上年增加0次，因公出国（境）0人，比上年增加0人。

会议费支出情况： 2022年党校会议支出0元，比上年减少0%，原因是今年未召开会议。

培训费支出情况：2022年培训费支出预算为0万元，比上年减少0%,决算数为182.43万元，比上年增加671.70%，原因是我单位收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，2021年对外培训产生的费用挂账处理，财政未能安排对外培训费，延到2022年才安排对外培训的成本补偿性项目培训费，所以比上年增加。（承接县外培训班共29期，来自省、市、县级单位和企业的4302名党员干部到县委党校学习培训，人均/天支出0.028万元）。

（4）财政拨款收入、支出情况

2022财政拨款收入436.47万元，比上年增加74.70%，其中：基本收入243.46万元，占财政拨款收入的55.78%；比上年增加1.43%，项目收入193.01万元，占财政拨款收入的44.22%，比上年增加1537.74%。

2022本年财政拨款支出436.47万元，比上年增加73.33%。，支出具体情况是：1、基本支出243.46万元，比上年增加1.43%，其中：（1）工资福利支出230.57万元，占总支出的52.83%，比上年增加3.47%，（2）商品和服务支出204.12万元，占总支出的46.77%，比上年增加650.83%，（3）对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.41%。（4）资本性支出0万元，占总支出的0%。比上年减少0%， 2、行政事业类项目支出193.01万元，比上年减少1537.74%，占总支出的44.22%，其中：（1）工资福利支出0万元，占总支出的0%，比上年增加0%， （2）商品和服务支出193.01万元，比上年减少1537.74%，占总支出的44.22%。

（5）非财政拨款收入情况

2022非财政拨款收入62.10万元，其中：本级横向拨款收入57.90万元，占非财政拨款收入的93.24%；非本级财政拨款收入0.41万元，占非财政拨款收入的0.66%；其他收入3.78万元，占非财政拨款收入的6.09%。

（6）年末结转和结余情况。

2022年年末结转结余14.56万元，比上年增加12.65万元，增加662.37%。其中：基本支出结转0万元，比上年减少1.91万元，减少100%。项目支出年末结转和结余14.56万元，比上年增加14.56万元，增加100% ，具体情况为：财政拨款项目支出年末结转和结余0万元，比上年增加0万元，增加0% ，非财政拨款项目支出年末结转和结余14.65万元，比上年增加14.56万元，增加100% 。

（六）政府采购情况。

2022年政府采购支出0万元，比上年减少100 %，原因是2022年我单位无政府采购。

（七）固定资产情况。

2022年末资产合计419797.27元，其中：流动资产152249.02元；非流动资267548.25元，其中：固定资产净值266176.13元，无形资产净值1372.12元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，中共富民县委党校在申报预算的同时，从3个方面（职能职责、参谋助手、服务基层）设立绩效目标：

1、充分发挥县委党校主阵地作用，加强党员干部教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走。举办主体培训班次不少于8期。

2、举办对外培训班不少于8期以上。

3、协助、配合各镇（街道）县级各部门做好各类专题培训班不少于5期。

4、加强师资队伍建设，参加上级党校举办的教学教研、学习培训不少于2人次。邀请省市教师授课不少于10人次。。

5、11.围绕理论教育，组织教学教研活动（集体备课、试讲点评等）不少于3次，不断提升教师队伍素质和授课水平。

6、完成培训教学专题13个，比去年新增培训教学专题3个。

7、办好开放大学专科班第二学年、本科班第一学年教育培训，学员参学率100%。

8、推进全域民族创建工作，提升打造富民县铸牢中华民族共同体意识研究中心展厅。

9、围绕县委、县政府中心工作开展调研，完成咨政调研报告2篇，并争取完成校处立项，在市级以上公开刊物发表理论文章不少于2篇

10、完成《富民县营商环境分析报告》《东部三镇（东村、款庄、散旦）联动发展的思路和对策研究》、《关于新视域下基层组织的组织力建设思考》等调研报告。

11、开展党员党性教育和纪律教育，做好县党性教育基地日常管护和使用，组织学员开展现场教学10场次。

12、办好管好用好富民党校微信众号、党校官博等，年内转载理论学习、政策宣讲、党史党建、社会主义核心价值观、党校动态等各类信息不少于400条。

13.开展政策理论宣讲，围绕《习近平谈治国理政》第四卷、党的二十大精神及县委、县政府中心工作，积极开展向县级部门和农村基层“送学上门”15场次以上。

（二）部门项目具体计划目标。

2022年中共富民县委党校项目支出决算合计193.01万元，其中：1、按照党员教育培训工作计划，为持续推进习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育常态化，推动落实“不忘初心、牢记使命”形成习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育长效机制，引导广大党员读原著，学原文悟原理，树牢“四个意识”坚定“四个自信”，做到“两个维护”。深入推进全县“万名党员进党校”培训工作，引导广大党员自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。本年共有5个培训项目，分别是：（1）富财预〔2022〕1号安排2022年公务员培训费项目经费3.09万元，项目资金的具体计划目标为举办1期新录用公务员培训班，培训人数为71人，培训3天。（2）昆行财〔2022〕47号安排党员教育培训经费7.9万元，项目资金的具体计划目标举办 “万名党员进党校”示范培训班一期，培训人数为100人，培训3天。（3）富财预笺〔2022〕3号安排培训工作经费91.73万元，项目资金的具体计划目标为举办培训班4期，培训人数为944人，培训3天。（4）富财预笺〔2022〕18号安排2022年培训工作经费59.94万元，项目资金的具体计划目标为举办培训班4期，培训人数为944人，培训3天。（5）富财预笺〔2022〕50号安排2022年培训相关经费25.33万元，项目资金的具体计划目标为举办培训班3期，培训人数为436人，培训3天。2、为深入学习领会习近平总书记关于民族工作的“五个牢牢把握”重要论断，以铸牢中华民族共同体意识为主线，坚持各民族共同团结进步、共同繁荣发展，围绕全县“融城发展”中心任务，以“融荣富民”为主题，唱响“融城发展、繁荣事业、富国利民、民族团结”主旋律，全面深入开展民族团结进步示范县创建工作。按创建工作要求。昆财农〔2022〕55号安排了民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经5万元，项目资金的具体计划目标为民族团结进步示范点提质扩面增效。

三、评价结论

（一）主要绩效。

1.部门绩效目标设定基本合理，绩效目标与部门职能相符。根据《富民县目标管理督查办公室关于下达<中共富民县委党校2022年主要工作目标>的通知》，县委党校围绕部门职能制定了2022年度工作目标，并从重点目标、职能目标、争创目标、动态目标、创新指标、激励指标、督查指标等七个方面对年度工作目标进行了细化分解，绩效目标与部门职能相符。

2.部门履职效益情况：通过相关工作的开展，有效实现了各项履职效益。一是通过培训切实提高党员干部思想理论素养和党性修养，增强党员领导干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，着力培养党员领导干部与五大发展理念相适应的思维方式，为我县更好推进跨越式发展提供有力组织保障和人才保障。坚持改革创新、思想引领、咨政建言、社会服务，以打造科研精品为抓手，加强科研成果在决策中的转化应用，发挥党校作用。

3.预算执行：按照量入为出、厉行节约、合理统筹、定点采购、据实报销的原则，重点加强支出管理，切实提高资金使用绩效。严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

4.预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

5.资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

6.财务管理：积极同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的预算、编报、审核等工作。对预算和决算进行对比，按照规定对各项资金进行使用，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报，把每分钱用到该用的地方，更加符合实际情况，使财务管理更加规范化。

（二）评价结果。

1、根据绩效评价的要求，我单位对业务资料、财务资料和统计数据的分析；对部门整体支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合单位“三定”方案确定的职责。

2、将单位整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与单位年度的任务数或计划数相对应；与本年度单位预算资金相匹配。相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、按规定内容公开了预决算信息；按规定时限公开了预决算信息。并做到基础数据信息和会计信息资料完整、准确。

4、制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行，资产保存完整；资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规，账实相符。

5、效率性分析和效益性分析情况：

（1）转变我单位工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。做到了有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

2022年度中共富民县委党校整体支出绩效自评综合得分96分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

2022年中共富民县委党校整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规、县财政绩效评价的要求和单位相关制度进行的。

1、在加强预算管理方面，按照“量入为出、收支平衡”、“积极稳妥、厉行节约”以及“保运转、保重点、压缩一般”的原则来编制年度预算，并严格执行预算和审批管理规定，确保经费开支合理、合规。

2、在加强收支管理方面，严格按照预算和审批权限控制学校的各项经费支出，并按财政的相关要求评价资金使用的必要性和效益点，合理使用资金。

3、在实施过程中根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，按照量入为出，合理统筹、定点采购、据实报销的原则，重点加强支出管理，厉行节约，切实提高资金使用绩效。

五、存在的问题

1、预算绩效申报时，编制的绩效目标未能完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可量化性差，一些绩效指标之间缺乏有机地整合，这就容易致使绩效指标缺乏系统性和有机性，难以全面反映单位工作业绩。

2、年初预算资金安排不全面，是预算调整率高，编制预算缺乏预见性。

3、财务工作的对象十分复杂，没有完善的财务管理制度作为保障就容易造成资金、物资资源的分配浪费，所以单位财务预算管理制度有待进一步完善。

六、改进措施及建议

改进措施：根据绩效自评情况，在今后的预算支出绩效评价工作，在财政部门的指导下，不断补充完校我校的绩效评级指标，全面反映部门绩效水平；通过实施绩效管理工作，将绩效理念贯穿到培训、管理中资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素；科学合理做好预算编制工作，细化预算编制工作，并加强经费使用跟踪监督，严格预算执行，严格控制好资金支付进度，提高资金使用效率；进一步提升业务水平，加强财务管理，提高财政资金的使用效率。

建议：加强会计人员业务培训，提高业务素质，规范账务处理，从而不断提高整体支出的经济性、效益型、有效性和可持续性。

附件1：中共富民县委党校2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

中共富民县委党校2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表