中共富民县委党校富民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目资金支出绩效评价报告
中共富民县委党校富2022年民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
根据中共富民县委 富民县人民政府关于印发《富民县深入推进全国民族团结进步示范县创建实施方案》，深入学习领会习近平总书记关于民族工作的“五个牢牢把握”重要论断，以铸牢中华民族共同体意识为主线，坚持各民族共同团结进步、共同繁荣发展，围绕全县“融城发展”中心任务，以“融荣富民”为主题，唱响“融城发展、繁荣事业、富国利民、民族团结”主旋律，全面深入开展民族团结进步示范县创建工作。
2.项目实施情况。
中共富民县委党校作为第四批民族团结进步示范推荐单位之一，按照富民县创建民族团结进步示范县工作领导小组的要求，县委党校及时开展示范创建工作，并结合党校实际，对中共富民县委党校族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造。
3.资金来源及使用情况。
2022年中共富民县委党校一般公共预算财政拨款民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目支出5.00万元（昆财农〔2022〕55号）。项目经费用于中共富民县委党校族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造。
4.组织及管理情况。
根据开展创建民族团结进步示范点建设的要求，制定了各项具体工作方案及实施措施，以确保全面完成项目产出目标，达到预期效果及目标。项目资金采用委托业务，按照实际产生的费用到财政局进行审批。
（二）绩效目标。
总目标。
全面深入开展民族团结进步示范县创建工作，以新发展理念加快民族地方经济社会发展，不断打牢民族团结进步的物质基础，提高基本公共服务均等化水平，努力提高各族群众文明素质，加强各民族交往交流交融，推进富民民族团结进步事业创新发展，促进各民族像石榴籽一样紧紧抱在一起，不断强化“三个离不开思想”和“五个认同”，铸牢中华民族共同体意识，构建各民族共有精神家园，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，高质量推进“山水园林卫星城、休闲康养目的地”建设，努力把富民建成全国民族团结进步示范县，为全省建设民族团结进步示范区作出积极贡献。
2.年度目标。
（1）产出目标。
民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目用于完成中共富民县委党校族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造。并进行公益讲解员活动。
（2）效果目标。
通过示范展厅讲解，推进富民民族团结进步事业创新发展，促进各民族像石榴籽一样紧紧抱在一起，不断强化“三个离不开思想”和“五个认同”，铸牢中华民族共同体意识，构建各民族共有精神家园，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，高质量推进“山水园林卫星城、休闲康养目的地”建设。服务对象满意度≥90％。相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
1、根据项目绩效评价的要求，我单位对民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目相关提升改造资料、财务资料和统计讲解数据的分析；对族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合民族团结进步示范点创建提质扩面增效目的。
2、资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
3、建成科学规范的绩效管理组织体系，随时跟踪检查反馈和改进。切实加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
项目绩效评价坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。
2.绩效评价方法。
项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，采用成本效益分析法、最低成本法等方法扎实开展本次自评工作。按照支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性等方面进行全面项目支出绩效评价指标体系详细分析，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听建议意见，做好自评工作。
三、评价结论
（一）评价结果。
我单位对民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目相关提升改造资料、财务资料和统计讲解数据的分析；对项目支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析及综合评定，认为民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目的管理使用规范、资金使用效益明显，成效显著，根据2022年项目支出绩效自评指标评分表评分，按照打分标准，得出民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目综合评价自评分数为96分，绩效评价等次为“优秀”。
（二）主要绩效。
中共富民县委党校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻认识、准确把握习近平总书记把云南建设成为“民族团结进步示范区、生态文明建设排头兵、面向南亚东南亚辐射中心”的定位和使命，全面贯彻落实党的十九大、十九届五中、六中全会精神及中央、省委、市委民族工作会议决策部署，深入学习领会习近平总书记关于民族工作的“五个牢牢把握”重要论断，以铸牢中华民族共同体意识为主线，坚持各民族共同团结进步、共同繁荣发展，围绕全县“融城发展”中心任务，以“融荣富民”为主题，唱响“融城发展、繁荣事业、富国利民、民族团结”主旋律，推进民族团结进步示范点创建提质扩面增效工作。按昆财农〔2022〕55号民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目绩效的要求，圆满完成中共富民县委党校族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造。并进行公益讲解员活动20次。
四、成本效益分析。
根据昆财农〔2022〕55号民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目的绩效目标，该项资金总额为5万元，项目资金用于支付中共富民县委党校族团结进步示范点2号楼201和203示范展厅进行了进行提升改造。资金支出控制在预算范围内，无违规和超出范围开支的情况，达到了预期绩效目标。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
1、绩效评价是衡量资金使用效果的重要手段。我单位领导高度重视，成立了以分管领导为组长，财务部门牵头，其他各部门负责人配合的绩效评价工作领导小组，严格执行财政部门绩效管理有关规定，全面加强经费管理，使财政资金使用的科学化、精细化管理水平得到了提高。
2、严谨抓好财政专项支出绩效考评，提高财政资金的使用效益。认真细致做好本单位的财政运行工作，充分调动各类积极因素。
3、在预算执行过程中，明确责任、紧扣进度，加强资金使用监管，对资金使用进度、资金使用应达到的数量、质量、社会效益等指标进行量化，即时查找资金使用中存在的问题，并深入分析原因，提出整改方案，确保资金使用效率。
4、加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
（二）存在的问题；
资金使用效率有待进一步提高。
（三）建议和改进措施。
加大对各部门领导及财务人员绩效目标管理方法培训力度，提高部门领导及财务人员的绩效管理意识和水平。
附件1：中共富民县委党校民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
中共富民县委党校民族团结进步示范点创建提质扩面增效补助经费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 培训学员社会管理能力提升转换率90% |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 1 | 培训学员社会管理能力提升转换率90% | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 培训学员社会管理能力提升转换率90% | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于95%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9 | 1 | 服务对象满意度92% | ||
合计 | 100 | 96 | 4 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
