政协富民县委员会办公室2022年政协机关用房排危修缮项目资金支出绩效评价报告
政协富民县委员会办公室2022年政协机关用房排危修缮项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
县政协机关现使用办公用房为原县总工会、老干局、四创办办公用房，于2008年7月建成投用，后移交给县政协使用，由于房屋结构为木质瓦屋面建筑，自建成投用后未进行过修缮，设施老化严重，出现屋顶渗水，外墙墙面开裂、墙漆脱落、墙砖破损、油漆铁件锈蚀老化、卫生间排水不畅、玻璃破损、掉漆、脱落等情况，局部已出现险情。为消除安全隐患，维持房屋建筑正常使用寿命，确保政协机关正常办公条件，经县政协研究，拟对办公用房进行一次全面排危修缮。
2.项目实施情况
根据富民县政府常务会研究批复后，县政协通过招标和委托方式，确定了施工单位及监理单位，按合同要求完成2022年政协机关用房排危修缮项目。
3.资金来源及使用情况
经富民县政协机关报请富民县政府常务会研究批复，县财政追加2022年政协机关用房排危修缮项目资金70万元。项目资金主要用于工程施工和工程监理费用。
4.组织及管理情况
政协机关制定了办公用房排危修缮项目方案，并提请主席会议研究同意。同时根据相关规定，签订了施工合同及监理合同。严格按照专款专用原则使用项目资金。
（二）绩效目标
1.总目标
通过对机关办公楼进行维修改造，消除安全隐患，改善办公环境，恢复和完善办公用房使用功能，以满足单位正常办公需要。
2.年度目标
（1）产出目标
根据办公用房排危修缮项目方案，修缮屋顶渗水，外墙墙面开裂、墙漆脱落、墙砖破损、油漆铁件锈蚀老化、卫生间排水不畅、玻璃破损、屋顶掉漆、屋檐脱落等情况。
（2）效果目标
消除安全隐患，维持房屋建筑正常使用寿命，确保政协机关正常办公条件。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
三、评价结论
（一）评价结果
根据评价指标，政协富民县委员会办公室2022年政协机关用房排危修缮项目资金自评分95分，自评为优秀等次。
（二）主要绩效
县政协机关现使用办公用房为原县总工会、老干局、四创办办公用房，于2008年7月建成投用，后移交给县政协使用，由于房屋结构为木质瓦屋面建筑，自建成投用后未进行过修缮，设施老化严重，出现屋顶渗水，外墙墙面开裂、墙漆脱落、墙砖破损、油漆铁件锈蚀老化、卫生间排水不畅、玻璃破损、屋顶掉漆、屋檐脱落等情况，局部已出现险情。为消除安全隐患，维持房屋建筑正常使用寿命，确保政协机关正常办公条件，经县政协研究，拟对办公用房进行一次全面排危修缮，根据相关规定，签订了施工合同及监理合同，现办公楼修缮工作已全部完工。基本达到绩效目标设定。
四、成本效益分析
本项目批复概算为70万元，全部为一般公共预算支出。由财政追加预算项目资金支出。2022年完成修复屋顶渗水，外墙墙面开裂、墙漆脱落、墙砖破损、油漆铁件锈蚀老化、卫生间排水不畅、玻璃破损、屋顶掉漆、屋檐脱落等情况，消除安全隐患，维持房屋建筑正常使用寿命，确保了政协机关正常办公条件。资金主要用于支付施工单位工程费用及监理单位监理费用。本项目未超出概算，预算执行合理，项目产出质量、时效符合规定。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。保质保量的完成了项目的实施工作。
（二）存在的问题
内部绩效职责不清，工作力量安排不到位。财务科室独自完成绩效管理工作，缺乏专业人员，把本该有业务部门承担的绩效工作承担下，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本的环节。
（三）建议和改进措施
下一步要健全项目管理制度，完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。
附件1：政协富民县委员会办公室2022年政协机关用房排危修缮项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2022年政协机关用房排危修缮项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 3 | 1 | ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 | ||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 2 | 2 | 是否已制定或具有相应的业务管理制度； |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 4 | 1 | 项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； | ||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 2 | 1 | 是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | |
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | 0 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
