政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金支出绩效评价报告
政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为进一步加强委员履职服务与管理，推动委员更好地履行职责，提高委员服务与管理工作制度化、规范化、程序化、信息化水平。县财政将政协委员活动项目资金纳入县政协年度经费预算予以保障。
2.项目实施情况
委员活动项目资金用于富民县政协委员在闭会期间履行职责、开展活动经费。经费由县政协办公室统一管理，严格按照有关规定的要求，依照有关财务管理制度办理，专款专用。政协委员履职活动经费全部用于与政协活动相关的项目支出，未发现违规使用情况。
3.资金来源及使用情况
县政协委员活动专项经费，从年初县财政局预算的专项经费中列支，委员活动费开支范围为：用于县政协委员在县政协全体会议闭会期间开展履职活动的经费，包括调研视察经费、民主协商经费、委员履职工作经费、委员培训经费、学习考察和委员订报刊费用等。
4.组织及管理情况
年度经费由县政协委员活动经费由县政协办公室统筹，用于组织县政协委员开展履职活动。县政协委员履职活动经费的管理使用坚持专款专用、厉行节约、注重绩效的原则。保障经费依法依规使用，提高经费使用绩效。县政协委员活动经费使用依法接受纪检监察、财政、审计、巡察组等的检查和审计。
（二）绩效目标
1.总目标
保障政协委员活动经费，支持和保障政协委员开展活动，依章履行委员职责。
2.年度目标
（1）产出目标
按照《富民县政协委员活动经费管理使用办法》，在政协委员履职活动经费使用范围列支2022年度富民县政协委员活动产生费用。
（2）效果目标
进一步加强委员履职服务与管理，推动委员更好地履行职责，同时通过对委员活动提供经费保障激励委员积极履职。达到牢牢把握团结和民主两大主题，认真履行政治协商、民主监督、参政议政职能，切实发挥协调关系、汇聚力量、建言献策、服务大局的作用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
三、评价结论
（一）评价结果
政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金基本实现了预期绩效目标，总体执行情况良好，根据2022年项目支出绩效自评指标评分表评分，按照打分标准，得出2022年度政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金综合评价自评分数为97分，绩效评价等次为“优秀”。
（二）主要绩效
项目实施主体明确，项目资金能够按照财政部门关于预算申报、预算评审、资金申请、资金审计的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。本项目依照相关政策及管理办法进行操作，项目管理制度、财务管理制度健全。同时，在项目实施的全过程中，制订了实施制度，并按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保政协委员履职活动工作的正常开展。该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。保证了我县委员活动工作正常有序开展，提升了政协委员履职工作水平。
四、成本效益分析
2022县财政根据年初预算按照每名政协委员2200元/年标准安排委员活动费，计38.72万元，至年末预算项目资金全部到位。委员活动费38.72万元主要用于政协委员报刊订阅、外出调研视察及零星委员外出车辆维修支出，至2022年末支出30.60万元。全部用于与政协活动相关的项目支出，未发现违规使用情况。有力保障了政协委员活动支出，基本达到年初预算绩效。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
（二）存在的问题
绩效管理内容体系和评价标准距离科学设置原则存在差距。相关评价工作的科学严密性不够，对绩效工作缺乏具体的、科学的方案和方法，绩效自查与评估工作质量还需提高。
（三）建议和改进措施
进一步加大预算绩效管理宣传、改革和培训力度，引导各部门牢固树立预算绩效管理观念和责任意识，增强预算部门和单位“花钱必问效、无效必问责”的绩效意识。逐步探索对绩效管理落实情况的考核，促使绩效管理水平进一步提升。
附件1：政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2022年委员活动项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 3 | 1 | 是否与项目年度任务数或计划数相对应； | ||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | 0 | |||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | 0 | |||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 1 | 0 | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%； | ||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 4 | 1 | 项目的重大开支是否经过评估认证； | ||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | 0 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 3 | 0 | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本低 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
