富民县永定街道2022年河东村杨梅酿酒厂、龙马村核桃油加工厂改扩建项目资金支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

（1）河东素有富民杨梅第一村的美誉，集体土地

部分闲置待开发 17000 余亩，有集体冷库 1 座 900

立方米，有居家养老服务中心 1 座，自然资源利

用率低，多年来一直未找到适合发展壮大集体经

济的路子，集体经济来源主要依靠荒山出租和坝

塘出租，每年收益为 5 万元。认真落实“四议两

公开”制度，严格执行村务、财务公开制度，为

集体经济的发展做好了制度保障。

（2）龙马村辖 8 个村民小组，地处高寒山区，集

体资产为村级组织活动场所，全村农户种植核桃

3200 余亩，年产量 110 吨。2021 年永定街道将收

回的两个产业项目合作经营资金 54.915 万元，村

集体筹资 22.085 万元，投入实施了龙马村委会核

桃晾晒、分拣、包装产业项目，目前核桃加工厂

已试运行成功，投入使用。集体经济目前主要依

靠集体房屋出租和坝塘出租每年有 5 万元收益。

村“两委”认真落实“四议两公开”制度，严格

执行村务、财务公开制度，为集体经济的发展做

好了制度保障。

2.项目实施情况。

（1）项目建设预算总投资 65 万元，其中：申请上级

财政资金补助 50 万元，整合自筹资金 15 万元。

项目主要建设内容：

1.按照相关标准对杨梅酒厂、存酒房进行翻修、加固、装修，其中酿酒区 45 平方米，8 万元；存酒区 100 平方米，15 万元；公共区 30 平方米，7 万元，合计 30 万元，争取上级财政资金 30 万元。

2.存酒罐购置：其中年份存酒罐 300 公斤装 50个，50*500 元/个=25000 元，发酵罐 50 公斤装 100个 100*200 元/个=20000 元，合计 4.5 万元。争取上级财政资金 4.5 万元。

3.酿酒设备一套 8 万元，争取上级资金 5 万元，自筹 3 万元。

4.河东杨梅酿酒厂样品展示陈列间 9 万元。其中展示间 45 平米装修 6 万元，购置展示罐及陈列产品3 万元，争取上级资金 6 万元，自筹 3 万元。

5.河东杨梅酿酒厂品牌及产品资格认证 3 万元。自筹 3 万元。

6.河东杨梅酒包装设备 6 万元，其中争取上级资金 4.5 万元，自筹 1.5 万元。

7.开展河东杨梅酒及河东杨梅文化品鉴宣传会4.5 万元。自筹 4.5 万元。

（2）龙马村项目预算总投资 56 万元，其中：申请省级财政资金补助 50 万元，村级自筹 6 万元。项目主要建设内容：

1.建设 240 平方米，高 3.6 米，有效容积大于 600立方米砖混结构干核桃仓库一座，单价：1700 元/每平方米，投入资金 40.8 万元；硬化厚度 20 厘米场地 160 平方米，每平方米 200 元（含路基建设），投资 3.2 万元，共计投资 44 万元。其中申请财政资金44 万元。

2.购置核桃油灌装机一台 6 万元，申请财政资金6 万元；购买核桃剥壳机一台 6 万元，村级自筹 6 万元，合计 12 万元

3.资金来源及使用情况。

（1）河东村；中央和省级资金50万元，集体自筹15万元。（2）龙马村；中央和省级资金50万元，集体资金6万元。各个项目按照资金来源组织实施、验收决算。资金全部用于项目建设，目前已全部拨付施工单位。

4.组织及管理情况。

为确保项目的顺利实施，成立由党工委书记任组长、其他班子成员任副组长的项目领导小组。其中卢建丽兼任办公室主任和项目联络员，负责日常工作和项目联络协调工作。

（二）绩效目标

1.总目标。

（1）项目建成后由村级集体经营管理，通过河东杨梅酿酒厂酒类销售实现经营收入，每年预计为村级集体增加收益 4 万元。收益将用于以下几个方面：

1.1.6 万元的收益用于完善村内公共与民生基础设施建设；

2.0.8 万元的收益用于基层党建经费；

3.1.2 万元的收益用于发展本村村集体经济发展；

4.0.4 万元用于开展助学、奖学，救助生活困难党员、群众

（1）项目建成后属村级集体固定资产，成立合作社进行经营管理，预算每年能为村级集体增加收入 7.8 万元。收益将用于以下几个方面：

1.2.34 万元用于完善村内基础设施建设；

2.2.34 万元用于基层党建经费；

3.1.56 万元用于人居环境整治和公共设施管护；

4.1.56 万元用于开展助学，救助生活困难党员、群众。

2.年度目标。

（1）产出目标。

1、经检测达到酒类国家标准(GB/T 27588-2011)，可进一步开展“河东杨梅酿酒厂项目”。同时，经过一年的产品销售，因杨梅酒产量不足，2021 年销售额达 3.8 万元。

2、目前，已与富民县百大超市、悦购等超市谈成初步意向；二是提供给村民加工核桃油，适当收取加工费，两项收益预计不低于 7.8 万元/年。

（2）效果目标。

社会效益方面，在增加村级集体经济收入的同时，能进一步增加农户的经济收入，为核桃产业发展提供保障；生态效益方面，建设该项目能有效解决核桃效益低被砍伐，减少和避免了农村生态环境的破坏，最大限度地保护森林植被生态，为更好地对本村的发展奠定了坚实的基础。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

在项目实施过程中，严格落实中央、省、市、县扶贫项目资金管理规定，严格落实招投标、公示公告等相关制度，项目资金严格落实报账制，专账管理、专款专用，严格落实资金报账审批程序，项目资金直接按照合同支付到施工单位账户。2022年按时按质按量完成产出目标，如期实现提升白石岩道路交通条件，提升农村人居环境，方便村民出行。项目预算编制合理，通过招投标、现场工程量、工程质量监督检查等方式，确保成本支出的真实性和控制有效性。财政资金按照项目进度按时支付，使用效率达到规定要求。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

项目绩效评价严格遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则开展。根据项目建设目标、内容等制定指标内容，按照指标内容结合项目实际情况逐项核查评价绩效实现情况。

2.绩效评价方法。

根据项目的绩效申报情况，对项目投入产出、成本支出、绩效实现等情况进行综合评价，评价主要通过查阅项目建设资料、资金凭证，现场核实、走访干部群众等方式开展。

三、评价结论

（一）评价结果

项目管理、资金管理使用、建设时限等方面符合规定，

项目按时按质按量完成建设，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。

（二）主要绩效

（1）、每年预计为村级集体增加收益 4 万元。收益将用于以下几个方面：

1.1.6 万元的收益用于完善村内公共与民生基础设施建设；

2.0.8 万元的收益用于基层党建经费；

3.1.2 万元的收益用于发展本村村集体经济发展；

4.0.4 万元用于开展助学、奖学，救助生活困难党员、群众

（2）、预算每年能为村级集体增加收入 7.8 万元。收益将用于以下几个方面：

1.2.34 万元用于完善村内基础设施建设；

2.2.34 万元用于基层党建经费；

3.1.56 万元用于人居环境整治和公共设施管护；

4.1.56 万元用于开展助学，救助生活困难党员、群众。

四、成本效益分析。

根据《云南省扶持壮大村级集体经济强村工程项目管理办法（试行）》有关规定，由街道乡村振兴科及河东村“两委”负责认真做好项目初步设计及项目的踏勘和实施指导、督促、检查验收等工作，保证顺利实施。资金管理严格项目资金的管理，建立健全财物管理制度，明确专人进行项目资金管理，建立健全财务管理制度。落实核销报账制度，严格财经纪律，做好项目公示，接受部门及群众监督。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1、充分征求群众意见，根据实际情况和发展需求科学

分析研判，确保项目预算编制合理，资金投入精准。

2. 严格落实项目及资金管理制度，严格执行招投标、公示公告、资金报账等相关制度，街道、村组严格落实监管责任，确保项目按时按质按量完成，资金拨付及时，资金效益明显，实现预期的绩效目标。

（二）存在的问题；

扶贫项目程序、监管等方面要求较高，但村组人员缺乏

管理经营，缺乏专业的管理人员，大部分人员欠缺工程建设管理方面的能力。另外项目没有配套前期规划设计、招投标、后期审计方面的资金和管理经费，对街道和村组开展工作压力较大。

（三）建议和改进措施。

认真查找不足、总结经验，加强项目建设管理专业知识

的学习，不断提高项目管理能力。建议上级部门配套相应的项目前期经费和管理费，降低街道和村组负担。

　　　　　　　　　　富民县人民政府永定街道办事处

　　　　　　　　　　　　　2023年3月14日

附件1

富民县永定街道2022年河东村杨梅酿酒厂、龙马村核桃油加工厂改扩建项目资金支出绩效评价指标体系及打分表