富民县永定街道2022年清河村红色体育教育基地项目资金支出绩效评价报告
富民县永定街道2022年清河村红色体育教育基地项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
清河村现有耕地3530.68亩、林地5845.5亩，适宜种植玉米、豌豆、核桃、板栗、玫瑰花等经济作物，农民收入来源仅靠出售的农产品和畜牧产品，集体土地部分闲置，自然资源利用率低，多年来一直未找到适合发展壮大集体经济的路子。
2.项目实施情况。
二期项目实施情况
1、 红色教育基地导试系统；
2、 红色教育基地内部分旅游文化营造
3、 红军食堂装修
4、 教育基地展览室设计制作
5、 战斗基地台阶安全护栏、石窝铺对面小道安全楼梯及护栏
三期项目实施情况
1.桥头标志性牌坊建设。采用Ｃ25混凝土现浇基础约8平方米，牌坊用钢结构制安，小青瓦屋面约65平方米，预计投资45万元，其中申请县级财政资金45万元。
2.红军遗址小广场建设。广场植草砖约255平方米，综合单价135元/平方米，预计投入3万元；广场青石板约210平方米，综合单位220元/平方米，预计投入4万元；平整场地及小道台阶，预计投入2万元；红军遗址牌坊建设采用Ｃ25钢筋混凝浇筑，牌坊体贴黑金砂花岗岩，字体用铜字，预计投入7万元；新建一个36平方米公厕，预计投入14万元；广场栽埴乔木50平方米、塔柏400平方米、九金柏1200平方米，预计投入10万元；广场土地占用协调费用预计投入2万元。以上七项预计投入42万元，其中前六项申请县级财政资金40万元，第七项由村级自筹2万元。
3.清河大桥升级改造。混凝土立柱刮灰喷砂约70平方米，混凝土扶手刮灰喷砂约255平方米，栏杆打磨喷漆约720平方米，预计投入15万元，其中申请县级财政资金15万元。
3.资金来源及使用情况。
二期项目建设预算总投资50万元，其中；申请上级财政资金补助50万元。
三期项目建设预算总投资120万元，其中：申请上级财政资金补助100万元，整合资金20万元。
4.组织及管理情况。
该项目利用集体土地，建设“红军长征过富民”清河红色体验教育基地，项目建成后，红色体验教育基地产权归村级集体所有，依托红色文化、民族特色、自然环境资源建设党建、团建教育活动阵地建设，通过十个体验项目实现经营收入。落实核销报账制度，严格财经纪律，做好项目公示，接受部门及群众监督。
（二）绩效目标。
1.总目标。
红军讲堂建设、红军长征过富民清河红色体验教育基地牌坊和小广场建设、红军野餐基地建设、红军战斗基地建设、红军坟墓迁移、红军长征路线环境整治及美化绿化、清河村沿路污水治理、红军食堂装修红色教育基地展览室、庄子村、清河村村庄环境整治和红色旅游文化氛围打造
2.年度目标。
（1）产出目标。
项目建成后由村级集体经营管理，依托红色文化、民族特色、自然环境资源建设党建、团建教育活动阵地建设，通过十个体验项目实现经营收入，每年预计为村级集体增加收益5万元。
（2）效果目标。
1.20%的收益用于完善村内公共与民生基础设施建设；
2.20%的收益用于基层党建经费；
3.20%的收益用于人居环境整治和公共设施管护；
4.40%的收益用于发展本村村集体经济发展
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
该项目在实施过程中管理过程规范、产出目标完成100%。项目的实施极大地方便了当地群众的生产生活。项目在申报初期预算编制合理，成本支出真实可控，资金拨付及时、到位。该项目财政资金500000元完全用于项目建设，使用效率高。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
根据项目的绩效申报情况，对项目投入产出、成本支出、绩效实现等情况进行综合评价，评价主要通过查阅项目建设资料、资金凭证，现场核实、走访干部群众等方式开展。
三、评价结论
（一）评价结果。
项目管理、资金管理使用、建设时限等方面符合规定，
项目按时按质按量完成建设，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。
（二）主要绩效。
1.该项目村的群众通过参与项目相关会议，筹资投劳，在议事情、办事过程中增强了村民的集体意识和民主意识，调动了干部群众从事村级公益事业建设的主动性和能动性，良好的实现了效果目标。
四、成本效益分析。
富民县永定街道清河村红色体验教育基地项目共投资150000元，其中申请财政奖补资金1500000元，整合资金200000元。所有项目资金全部用于项目建设。项目严格控制预算成本，充分发挥资金的节约性，同时通过街道和村级的共同监管，资金使用效果良好，发挥了资金效益。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1、体现乡村民主的重要渠道，不断激发村民的主人翁责任感，充分调动村民的积极性和创造性，使乡村的民主管理，民主议事工作日益规范化合理化，真正发挥了民主议事重要作用。
2.切实解决农民群众所急所需的问题。通推进这个项目的建设进一步增加了村集体的资产，提高了农民群众的幸福感。
（二）存在的问题
投入方式较为单一，尚未充分调动社会参与。在进行项目建设过程中，虽然都有村民筹资、村集体投入和以劳折资，但是没有充分调动社会群体的参与，资金存在一定的缺口
（三）建议和改进措施。
1.吸引社会投资，增加资金来源。一是要按照创建目标整合资源，进行项目包装，积极向上申报项目争取扶持；二是要发挥市场的作用和活力，在保证村民和集体利益的同时，可通过引进大的招商引资项目，以项目为拉动和载体，进行乡村建设。
2.进一步发挥农民群众的主体作用。在建设过程中继续宣传政策措施，营造浓厚的與论氛围。发挥群团体组织作用，引导群众移风易俗，形成健康的乡村文化与生活方式，调动和激发农民的参与热情，推进乡村持续发展。
3.建立长效管护机制，巩固建设成果。要加强领导，细化责任。建立起长期性的项目监管和养护机制，在建设过程中落实监管，层层压实责任。在建成后，不断巩固建设成果，由项目实施主体进行管护，号召群众多方参与。
富民县永定街道2022年清河村红色体验教育基地项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 4 | 1 | 验收报告等资料未归档。 | ||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 未达到预计最大经济效益。 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 7 | 未达到预计最大社会效益。 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 97 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
