富民县水利工程技术服务中心

2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

富民县水利工程技术服务中心为独立核算的社会公益服务事业单位，隶属于富民县水务局，财政全额拨款，单位机构数与去年一致，无变动。单位人员编制10人。2022年末实有在职在编人员10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。与上年相比无变化。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。与上年相比无变化。

（二）部门职能。

单位主要负责全县流域规划及分期分阶段水利工程建设管理工作，负责全县农田水利工程的施工管理及工程质量的监督检查工作，指导乡（镇）水务站的农田水利工程技术管理工作。

（三）部门工作完成情况。

一是拖担水库扩建大坝填筑至高程1986米，完成大坝填筑任务，实现封顶目标，目前正进行附属工程建设，累计完成总投资28579.72万元，占批复总投资29563.63万元（初设28451.18万元、大坝右岸边坡处理1112.45万元）的96.67%。

二是富民县城市供水工程建设分为水源扩建工程、原水取输水工程、净水工程和配水管网工程，项目总投资估算37459万元，其中水源扩建工程即拖担水库扩建工程投资28451.18万元，净水工程及输配水管网工程投资9007.82万元。成功申请到地方政府专项债券1.7亿元，工程累计完成投资13174万元。

三是富民县团结、杨嘎哩、马拉、杜朗、小平坝、宗家田6座小（2）型病险水库除险加固工程概算总投资1495.4万元，目前共完成投资987万元，计划12月底完成主体工程，2023年4月竣工。

四是普渡河富民河东段治理工程治理河道长度3公里，新建堤防5公里、加固堤防1.3公里，项目概算总投资2258万元。目前已完成可行性研究报告编制，该项目涉及的基本农田已按“三区三线”划定要求进行土地调整申报。

五是富民县东村河散旦段治理河长10.679公里，本工程治理分两段，上段（丰收水库至宝石洞水库）、下段（宝石洞水库至花箐水库），工程概算总投资为3320万元。现已完成初步设计报告编制，于2022年9月14日组织专家评审，2022年10月17日进行了省级合规性审查，现资金批复已下。

（四）部门管理制度。

人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

行政事业单位取得的各项收入(包括实物)，要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。

按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

（五）部门资金来源及使用情况。

1、2022年度预算收支情况

2022年度单位预算基本收入172.84万元，其中：社会保障和就业收入22.55万元，占总预算收入的13.05%；卫生健康收入16.61万元，占总预算收入的9.61%；农林水收入120.43万元，占总预算收入的69.68%；住房保障收入13.25万元，占总预算收入的7.66%。

单位预算基本支出172.84万元，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16.08万元,占总预算支出的9.30%；2080506机关事业单位职业年金缴费支出6.47万元，占总预算支出的3.74%；2101102事业单位医疗10.52万元，占总预算支出的6.09%；2101103公务员医疗补助6.08万元，占总预算支出的3.52%；2130399其他水利支出120.44万元，占总预算支出的69.68%；2210201住房公积金13.25万元，占总预算支出的7.67%。

2、2022年度决算收支情况

2022年度财政拨款收入决算数为180.38万元，其中，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16.80万元,占总收入的9.32%；2080506机关事业单位职业年金缴费支出0.20万元，占总收入的0.11%；2101102事业单位医疗9.88万元，占总收入的5.48%；2101103公务员医疗补助6.08万元，占总收入的3.37%；2130399其他水利支出134.16万元，占总收入的74.38%；2210201住房公积金13.25万元，占总收入的7.34%；上年结转结余0.01万元。

2022年度支出决算数为180.38万元，其中2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16.80万元,占总收入的9.32%；2080506机关事业单位职业年金缴费支出0.20万元，占总收入的0.11%；2101102事业单位医疗9.88万元，占总收入的5.48%；2101103公务员医疗补助6.08万元，占总收入的3.37%；2130399其他水利支出134.17万元，占总收入的74.38%；2210201住房公积金13.25万元，占总收入的7.34%。

3、2022年度结转结余情况

本年收入决算数为180.38万元，其中上年基本支出结转结余0.01万元，本年收入180.37万元。本年支出180.38万元，本年基本支出结转结余0.00万元。

（六）政府采购情况。

富民县水利工程技术服务中心2022年无政府采购。

（七）固定资产情况。

2022年资产总计为89.65万元，比上年减少0.80万元，原因：固定资产计提折旧。2022年固定资产为16.10万元，与上年度相同。2022年负债总计为89.28万元，比上年减少0.43万元，原因：其他应付款减少。2022年净资产总计为0.37万元，比上年减少0.37万元，原因：固定资产计提折旧。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

本单位2022年整体支出绩效总体目标为：做好辖区内水利工程技术服务工作，保证单位日常工作正常运转。具体实施情况如下：

1、拖担水库扩建工程大坝填筑至设计坝顶高程1986米，累计完成投资28579.72万元，投资完成率96.67%。

2、富民县城市供水工程建设分为水源扩建工程、原水取输水工程、净水工程和配水管网工程，累计完成投资13174万元，投资完成率35.17%。

3、富民县团结、杨嘎哩、马拉、杜朗、小平坝、宗家田6座小（2）型病险水库除险加固工程，完成投资987万元，投资完成率66%。

4、普渡河富民河东段治理工程，完成可行性研究报告编制，按要求进行土地调整申报。

5、富民县东村河散旦段治理工程，完成初步设计报告编制，于2022年9月14日组织专家评审，2022年10月17日进行了省级合规性审查。

（二）部门项目具体计划目标

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以单位负责人为组长，其他领导为副组长的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能部门的评价责任，进一步强化本单位对财政预算支出管理意识。

2. 建立了单位整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。

3. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

三、评价结论

（一）主要绩效

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

预算执行：严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

（二）评价结果

2022年，根据年初工作规划和重点性工作，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2022年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

经济性分析情况说明

（1）“三公”经费支出情况：

本单位无公务车辆编制，2022年末实有公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费0元。

2022年因公出国（境）0人，因公出国（境）费0元。

2022年公务接待0人，公务接待费0元。

2、预算执行方面。

预算管理制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

3、效率性分析和效益性分析情况说明

我单位预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转，我单位严格遵守各项财务法律法规。

（1）转变我单位工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

四、主要经验做法

（1）抓好财务预算管理。严格执行财务预算管理制度，充分发挥机关干部的监督作用，切实增强支出管理的透明。

（2）严格财务支出审批。抓好审核和审批两个环节在审核审批中应严把支出关，切实维护财务纪律的严肃性，做到支出符合法律和纪律规定。

（3）强化“三公”经费管理。重点加强小车费、公务接待费和办公经费管理，严格控制支出，降低“三公”经费支出。

五、存在的问题

1.积极稳妥地推进财政管理改革，构筑安全高效便捷的财政资金运行体系。

2.加强财政基础管理工作，提高预算执行力。高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。

3.加强财政财务管理业务培训工作，提高财政财务管理水平。对财务从业人员开展有关职业道德修养、会计诚信建设、财经法律、法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提高财务从业人员的学习能力和工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，操守为重，不做假账”的职业道德，提高自觉遵守和维护财经法律尊严的能力，大力加强现代适用信息技术的应用能力，切实提高依法理财和现代化理财水平。

4.深化对绩效管理工作的认识。绩效管理在行政事业单位管理中具有很重要的作用，应在内部加强宣传，鼓励管理者和员工充分认识绩效管理工作的重要性与要求。主要领导应该做好表率工作，加强自身建设，提高管理能力，将绩效管理工作落实到日常工作中，通过检查和督促，推动绩效管理工作顺利开展。

六、改进措施及建议

（1）严格遵守法律法规，牢固树立依法管理国有资产的意识。严格遵守并规范执行国家有关的法律法规，固定资产的购置应坚决执行政府采购制度，节约使用国家资金;固定资产报废、调拨、变卖，坚持按规定程序申报、审批。提高管理人员的法治意识，明确落实资产的管理责任，增强并牢固树立依法管理国有资产的意识。

（2）完善资产管理机制。完成固定资产管理的各项工作必须建立起有效的管理机制，以促进管理目标的实现｡完善固定资产管理方面的机制必须受到政府相关领导的重视与认可。建立行政事业单位资产管理责任机制，实行单位主要领导为全面责任人、分管领导为主要责任人、使用部门负责人为直接责任人的三级管理责任制。明确相关责任人的职责范围，将资产管理责任落实到人，定期考核责任履行情况。考核结果作为人员提拔､任用等的依据。同时加大外部监督的力度，审计、财政、监察等部门要履行好职责，切实加强对行政事业单位固定资产购置、增减、租赁的监督，把固定资产的真实完整和保值增值作为经常性监督的重点，及时发现问题、分析原因，制止资产流失。对各种违法违纪的单位和个人，要坚决按照规定进行处理。

（3）加强会计人员业务培训，提高业务素质，规范账务处理。会计人员要加强业务培训和学习，不断提高业务素质;坚持会计人员持证上岗，杜绝无证上岗现象;严格执行有关财经法规，规范和完善账务处理，做好固定资产管理的基础工作，保证账账相符、账实相符。

附件1：富民县水利工程技术服务中心2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

二〇二三年四月六日

附件1

富民县水利工程技术服务中心2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表