富民县财政局2022年度部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1.部门机构设置

富民县财政局是县政府的综合经济管理部门，内设办公室、中心、科室13个（办公室、绩效管理科（政府采购管理科）、预算科、国库科、债务管理科、行政政法科、科教文化科、综合科、社会保障科、农业农村科、会计监督科、金融科、国有资产监督管理科），与比上年无增减少变化。

2.部门编制

富民县财政局2022年编制人数37人，其中：行政编制20人（公务员12人，工勤8人），事业编制人员17人。富民县财政局2022年财政供养人员64人，其中在职39人，退休25人。其中：富民县财政局2022年新招录用事业编工作人员2人，退休人员增加1人，退休人员死亡1人。

（二）部门职能。

1、贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、拟订财政、财务管理制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责，县本级预算支出标准化建设；编制年度全县和县本级财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县级部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。制定县对乡镇（街道）财政政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6、贯彻落实中央、省、市有关地方政府性债务管理的政策规定；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县级各部门和乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7、拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8、拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、负责全县国有企业监督管理工作；执行国有企业、国有资产管理的政策法规和制度；根据县人民政府授权，富民县人民政府国有资产监督管理委员会履行县级国有企业出资人职责；拟订县属国有企业、国有资产管理的改革方案、实施办法和管理制度; 监督管理国有企业、国有资产及其收益，对所监管国有企业保值增值情况进行监管；监缴县级国有资本收益；拟定县属国有资本经营预算制度和办法；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。

10、负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。贯彻执行基建财务管理规定。

12、负责管理全县会计工作，拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13、贯彻落实国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律规定；参与拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况，提出促进全县金融业稳定发展的意见建议；为驻地金融监管部门和机构做好协调服务工作；负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小贷公司、融资担保公司等机构的监督管理；负责推广新的融资模式。

14、组织、指导和协调全县财政信息化建设工作。

15、完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

16、职能转变。

一是完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

二是深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明，标准科学，约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。

三是加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（三）部门工作完成情况。

2022年地方财政预算执行情况　

2022年，在经济环境低潮和疫情防控的双重冲击下，经济下行压力不断增加，组合式税费支持政策的执行加剧财政收支平衡运行的形势异常严峻。在县委、县政府的领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督支持下，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，中央经济工作会议精神和省、市、县委全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，严格执行县十七届人大一次会议审查批准的财政预算，主动作为、攻坚克难、勇于担当，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好兜牢“三保”底线，有力有效保障民生支出，维护经济社会发展大局稳定，预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算

1. 收入情况

全县一般公共预算收入完成57537万元（含增值税留抵退税 7645万元），完成年初预算数65524万元的87.8%，完成调整预算数56682万元的101.5%，同比减7338万元，减少11.3%。

一般公共预算收入构成情况：税收收入完成34376万元，较上年同期数53159万元减18783万元，减少35.3%，占一般公共预算收入完成数的59.7%，占比较上年下降22.2个百分点。非税收入完成23161万元，较上年同期数11716万元增11445万元，增长97.7%，占一般公共预算收入完成数的40.3%，占比较上年上升22.2个百分点。

2. 支出情况

全县一般公共预算支出完成133636万元，为年度预算数144788万元的92.3%，同比减19070万元，减少12.5%。

3. 收支平衡预测

全县一般公共预算收入57537万元，加返还性收入5693万元、加一般性转移支付收入89031万元、加专项转移支付收入15961万元、加调入预算稳定调节基金2937万元、加调入资金158元(国有资本经营预算158万元)、加上年结余1904万元，可用财力合计173221万元。全县一般公共预算支出133636万元，加上解支出23437万元，加地方政府一般债务还本支出841万元，加安排预算稳定调节基金4155万元，支出合计162069万元。收支相抵，预计年终结余11152万元（结余资金为上级专项补助的项目资金，全额结转下年支出）。

（二）政府性基金预算

1. 收入情况

全县政府性基金预算收入完成18638万元，完成年初预算数35220万元的52.9%，完成调整预算数18417万元的101.2%，同比减12030万元，减少39.2%。

2. 支出情况

全县本级政府性基金预算支出完成45958万元，完成年度预算数46498万元的98.8 %，同比增19481万元，增加73.6%。

3. 收支平衡预测

全县政府性基金预算收入18638万元，加上级补助收入2511万元，加上年结余收入11833万元，加调入资金5000万元，加债务转贷收入39264万元(再融资债券转贷收入13264万元，新增专项债券转贷收入26000万元)，收入合计77246万元。全县本级政府性基金预算支出45958万元（含新增专项债券支出26000万元），加地方政府专项债务还本支出19040万元，支出合计64998万元。收支相抵，预计年终结余12248万元（其中：结转下年安排上级专项补助支出540万元，用于偿还2019年新增土地储备专项债券本金9755万元，净结余1953万元）。

（三）国有资本经营预算

1. 收入情况

全县国有资本经营预算收入完成158万元，完成年初预算数150万元的105.3 %，完成调整预算数158万元的100%，同比增158万元，增加100%。

2.支出情况

全县国有资本经营预算支出9万元，完成年度预算数15万元的60%，同比增7万元，增加350%。

3.收支平衡预测

全县国有资本经营预算收入158万元，加专项转移支付收入 6万元，加上年结余收入9万元，收入合计173万元。全县国有资本经营预算支出9万元，调出资金158万元，支出合计167万元。收支相抵，预计年终结余6万元（结余资金为上级专项补助的项目资金，全额结转下年支出）。

（四）社会保险基金预算

全县社保基金预算收入完成61898万元，占预算数59669万元的103.7%。支出预计完成61460万元，结余438万元。

（五）其他事项报告

1.地方政府债务情况：全县政府债务限额经县十七届人大常委会第九次会议决议批准，2022年政府债务限额新增2.6亿元，属新增专项债务限额，增减变动后，富民县2022年政府债务限额为33.91亿元，其中：一般债务0.52亿元，专项债务33.39亿元。2022年新增地方政府专项债券2.6亿元，主要用于城市供水工程项目、富民县污水处理厂及配套管网提质改造建设项目、富民县现代农业示范园建设项目，资金已全部转贷拨付到位，截止2022年末，富民县地方政债务余额为29.42亿元，其中：一般债务0.31亿元，专项债务29.11亿元，均控制在批准的政府债务限额内，符合政府债务限额管理相关规定。

2.预备费使用情况

2022年预留预备费2000万元，占比1.77%，年度动用1082.52万元，结余917.48万元已收回额度。

3.预算稳定调节基金安排和使用情况

补充预算稳定调节基金4154万元，其中：超收收入补充0万元，一般公共预算结余资金补充4154万元。

4.预算调整情况

经县第十七届人大常委会第九次会议审议批准，县本级一般公共预算收入从65224万元调减为56682万元；县本级政府性基金预算收入从35220万元调减为18417万元；县本级国有资本经营预算收入从150万元调增为158万元。

（四）部门管理制度。

1、本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。严格按照上级有关部门财务管理方面的法律，法规及富民县财政局关富民县财政局关于印发《富民县财政局机关财务管理办法（试行）》的通知（富财通〔2016〕2号于印发《富民县财政局机关财务管理办法（试行）》的通知（富财通〔2016〕2号执行。

2、本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。严格按照富民县财政局决算公开工作要求按时公开。

3、除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财政具体工作实际情况，组织并实施了《富民县财政局机关财务管理办法（试行）》，富财通〔2016〕2号，富民县财政局年度职工绩效考核办法等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

4、为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我局严格按照《中共富民县委 富民县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》〔富发2019〕16号）执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

1、收入决算情况说明

富民县财政局部门2022年度收入合计1864.43万元。其中：财政拨款收入1564.05万元，占总收入的83.88%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入300.38万元，占总收入的16.12%。与上年5,513.30万元对比减少3648.87万元，减少66.18%，减少原因是2022年度财政安排财政资金注资云南富民产发展投资集团有限公司减少4000万元，2022年人员相关经费增加50.75万元。其中：一般预算财政拨款收入1564.05万元占全年收入的83.88%，与上年5494.34万元对比，减少3930.29万元,减少71.53%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元占全年收入的0.00%，与上年12万元对比，减少12万元，减少原因是2022年没有政府性基金预算支出安排 ；2022年非同级财政资金拨款300.38元占全年收入的16.12%，与上年6.96万元对比，增加293.42万元，增加4215.8%，增加4215.8%，增加原因是收到代管昆明市官渡区农业农村局帮扶富民县全国农业科技现代化先行县产业发展项目资金300万元。

2、支出决算情况说明

富民县财政局部门2022年度支出合计1768.33万元。其中：基本支出822.13万元，占支出合计的46.49%；项目支出946.2万元，占支出合计的53.51%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年5,549.87万元对比2021年减少3781.54万元，减少68.13%，减少原因是2022年度财政安排财政资金注资云南富民产发展投资集团有限公司减少4000万元。其中：一般预算财政拨款支出1641.28万元占全年支出合计的92.81%，政府性基金预算财政拨款支出0.00万元占全年支出的0.00%，非同级财政资金拨款127.05万元占全年支出的7.19%。

（1）基本支出情况

2022年度用于保障富民县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出822.13万元，与上年677.68万元对比，增加144.45万元，增加21.31%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出775.23万元，占全年基本支出的94.29%，与上年626.58万元对比，增加148.65万元万元，增加21.72%，增加原因是人员经费增加。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费46.9万元，占全年基本支出的5.71%。与上年51.1万元对比基本支出减少4.2万元, 减少8.22％，主要原因分析是县财政局机关本着节约各种办公经费减少。

（2）项目支出情况

2022年度用于保障富民县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出946.2万元。与上年4,872.19万元对比减少3925.99万元, 减少80.57％，主要原因分析是根据富政复（2022）22号财政资金注资云南富民县产业发展投资集团有限公司减少4000万元。具体项目开支及开展工作情况。主要用于根据富政复（2022）22号文件委托县财政局代县国资委拨付云南富民县产业发展投资集团有限公司的注资资金600万元，财政局预算信息管理平台运行维护费、部门财务核算系统运行维护费、政府采购电子卖场平台运行维护费，人大预算联网监督系统数据报表接口系统升级及维护服务费，电子化票据管理软件服务费，行政事业单位国有资管理系统运行维护费，各镇街财政业务专网数据使用费，财政综合财务报告编制服务费，会计核算业务培训费，互联网络100m专线费用，债务监测平台服务费，富民县财政局一体化财政管理信息系统运行维护费，富民县财政局预算编审（标准化平台）系统运行维护费，电子政务专网使用费用，聘请中介机构对国资监管企业进行审计的审计费，财政局预算绩效再评价服务费等支出346.2万元（包括2022年预算资金支出148.48万元，上年结余支出70.68万元和单位自有资金支出127.04万元）。

3、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出1641.28万元，占本年支出合计1768.33万元的92.81%。与上年5,471.85万元对比减少3830.57万元, 减少70%,主要原因分析：2022年项目资金支出，根据富政复（2022）22号批复财政资金注资云南富民县产业发展投资集团有限公司600万元，县财政局代县国资委拨付对云南富民县产业发展投资集团有限公司的注资资金大幅减少4000万元。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2022年839.24万元，占全年支出决算的47.46%，与上年697.36万元对比，增加141.88万元，增加20.34%，增加原因是2022年行政人员增加基础性绩效50.1万元，富人通〔2022〕29号人员增加相关经费91.78万元，其中一般公共预算财政拨款总支出838.81万元，占全年支出1790.65万元的46.84%。主要用于基本工资169.11万元、津贴补贴200.89万元、奖金140.9万元、绩效工资33.48万元、其他社会保险缴费5.82万元、办公费35.58万元、印刷费0.45万元、水费0.82万元、邮电费1.70万元、物业管理费1.33万元、差旅费1.36万元、维修（护）费7.85万元、会议费0.54万元、培训费0.6万元、公务接待费0.09万元、委托业务费122.83万元、工会经费8.51万元、公务用车运行维护费2.7万元、其他交通费用（公务员公务交通补贴）30.53万元、其他商品和服务支出43.02万元（其中：拨散旦镇林长制工作经费4万元；拨款庄镇协税护税工作经费4万元；拨旧县材委会疫情防控工作经费3万元；2021年人行人员补助经费30万元；2022年春节慰问退休人员0.83万元；单位退休职工去世慰问费0.2万元；付中秋节退休职工慰问费0.84万元；购米油慰问散旦镇十里坡扶贫户0.15万元）、生活补助31.19万元（其中：临时工工资28.57万元、遗属生活补2.62万元）、办公设备购置1.52万元。

2. 外交（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出86.3万元，占全年支出的4.88%，与上年66.43万元对比增加19.87万元，增加29.91。主要用于富民县财政局在职职工39人，养老保险支出，其中：养老保险基金支出63.92万元，职业年金1.35万元,死亡抚恤21.01万元。

9.卫生健康（类）支出61.73万元，占全年支出决算的3.49%，与上年62.8万元对比增加1.07万元，增加1.7%。主要用于富民县财政局职工62人医疗保险，其中：在职工39人、退休职工25人。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出1.62万元，占全年支出决算的0.09%。主要用于车辆维修费。

12.农林水（类）支出131.55万元，占全年支出决算的7.43%，与上年56.8万元对比增加74.75万元，增加131.6%。主要用于办公费0.89万元、维修维护费1.01万元、会议费0.14万元、委托业务费129.51万元。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类600.00万元，占全年支出决算的33.93%，与上年4600万元对比减少4000万元，减少86.95%。主要用于财政根据富政复〔2022〕22号批复资金注资云南富民县产业发展投资集团有限公司600万元。根据富政复（2020）146号富民县人民政府关于同意授权富民县财政局用基本户暂时核算国有股权投资及收益的批复，县财政局代县国资委拨付对云南富民县产业发展投资集团有限公司的注资资金。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

19.住房保障（类）支出47.89万元，占全年支出决算的2.67%，与上年48.13万元对比减少0.24万元，减少0.49%。主要用于富民县财政局在职工39人的住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占全年支出决算的0.00%。

（六）政府采购情况。

富民县财政局2022年度政府采购支出总额2.1万元，与2021年支出4.6万元对比减少2.5万元，减少54%，其中：政府采购货物支出1.65万元,用于购复印纸40包0.57万元、ups电源0.85万元、办公桌1张0.15万元、文件柜2组0.08、用结余资金购买显示器1台0.29万元和电脑配件0.15万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0.45万元，用于印刷资料费用，授予中小企业合同金额0万元。

（七）固定资产情况。

固定资产721.91万元，固定资产累计折旧493.68万元、占比68.38％）；对外投资及有价证券0万元；在建工程0万元；无形资产净值0.28万元（无形资产19.57万元，无形资产累计摊销19.29万元，占比98.51％；其他非流动资产0万元。与上年499.63万元对比，本年资产总额增加47.5万元，其中流动资产增加76.01万元（银行存款减少38.99万元，其他应收款净额115万元）；非流动资产减少28.51万元（固定资产减少17.01万元，其中处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；增加固定资产1.52万元，报废报损资产37项，账面原值18.53万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）部门项目具体计划目标。

富民财政局2022年安排项目资金748.48万元,项目资金的具体计划目标： 1、信息化建设-预算管理一体化系统推广实施补助资金36万元，2、财政局预算绩效再评价服务费补助资金11.47万元，3、 财政资金注资云南富民产业发展投资集团有限公司补助资金600万元，4、财政局预算信息管理平台、部门财务核算运维费、政府采购电子卖场平台补助资金（服务费）59.66万元， 5、清算2021年度和2022年省级创业担保贷款管理工作财政奖补资金6万元，6、财政局国资监管企业重点工作审计评价服务补助经费20万元，7、全国农业科技现代化先行县产业发展项目资金300万元，8、2022年人行补助经费15万元,9、2022年离退休干部党支部党建补助经费0.35万元。

三、评价结论

（一）主要绩效。

1.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。富民县财政局2022年整体支出绩效目标实现情况如下：

（1）2022年富民县财政局完成基本支出的100%.2022年度实际总支出1768.33万元，其中：工资福利支出725.09万元、商品和服务支出389.5万元、对个人和家庭的补助52.21万元、资本性支出1.52万元、对企业补助600万元。

（2）2022年富民县财政局完成培训支出的100%.2021年培训费支出0.6万元，主要用于绩效评价培训等。

（3）2022年富民县财政局完成设备购置支出的100%.设备购置支出1.52万元，用于购买ups电源0.85万元、显示器1台0.29万元，电脑配件0.15万元；办公桌1张0.15万元、文件柜2组0.08万元。

(4) 2022年富民县财政局完成“三公”经费支出的100%。2022年“三公”经费支出2.79万元，其中：公务用车运行维护费支出2.70万元，公务接待费支出0.09万元，。

（5）2022年非同级财政资金拨款支出的100%。2022年非同级财政资金拨款支出127.04元。

（8）请中介机构对富民县14家行政事业单位绩效评价进行审计，支付服务费4.5万元.

（9）富政复〔2022〕22号追加财政资金注资富民产投集团公司600万元，根据富政复（2020）146号富民县人民政府关于同意授权富民县财政局用基本户暂时核算国有股权投资及收益的批复，县财政局代县国资委拨付对云南富民县产业发展投资集团有限公司的注资资金。

（二）评价结果。

1.前期准备

(1)、成立由局领导为组长的机关财政支出绩效自评领导小组，负责绩效自评的领导管理工作。

(2)、领导小组下设办公室，负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。

2.组织实施

(1)、由相关业务处室负责，实施前期调研工作，充分了解评价资金的有关情况。

(2)、由相关业务处室负责，收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

(3)、由相关业务处室负责，根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实际情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。

3、实施评价：

（1）财务人员在业务处室人员的全力配合下，根据自评方案对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析。

（2）根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料。根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益或质量做出评判。

（4）对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成评价结论并撰写自评报告。

4、评价情况分析及综合评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2022年度部门财政整体支出绩效自评综合得分97分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

富民县财政局整体支出绩效自评，主要是根据国家、省级、市级和县级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，在实施过程中，并聘请了执业经验丰富的社会中介适当予以现场指导。下一步将专门针对财政局整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。

五、存在的问题

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

六、改进措施及建议

针对上述问题，责成相关业务处室在今后的预算绩效申报时，在财务部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

附件1：富民县财政局2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县财政局2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表