富民县水利管理服务中心2022年农业水价综合改革项目资金支出绩效评价报告
富民县水利管理服务中心2022年农业水价综合改革项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
农业水价综合改革以综合手段提升农业用水效率，减少农业用水总量和强度，有利于缓解我国用水紧张的态势，保障国家水安全，因此国家大力推进农业水价综合改革。日前，国家发改委发布《关于加大力度推进农业水价综合改革工作的通知》，提出要切实把农业水价综合改革作为农业节水工作的“牛鼻子”来抓，扎实有序推进农业水价综合改革取得实效。
为进一步完善农业灌溉取用水规范化、合理化，开展落实到具体水源，明确水权，颁发用水权证，实行用水总量控制，结合当地产业结构和自然降水等气象因素，合理确定灌区用水定额标准。同时对已建成的农田灌溉工程验收后及时移交灌区管理维护，管护主体主要为乡政府、村委会及村组，鼓励管理单位建立管护机制，收取一定费用，达到“以水养水”为目的，对农业水价综合改革刻不容缓。
2. 项目实施情况。
2022年富民县水价改革项目区选择在富民县东村镇祖库片区、杜朗片区、中民片区、石桥片区和赤鹫镇普黑泥片区，总面积0.84万亩，共计5个区域。该5个片区农田水利建设管理工作扎实、地表水灌区骨干工程和末级渠系工程状况良好。2023年及2024年剩余改革总面积为1.74万亩，实施地点根据上报有效灌溉面积范围确定，确保改革面积完成。
3. 资金来源及使用情况。
根据《云南省财政厅云南省水利厅关于下达 2022 年中央水利发展资金预算的通知》(云财农(2022〕95 号)农业水价综合改革项目预算总投资30.00万元。因财政资金紧张，现拨付工程资金16万元。
4.组织及管理情况。
2022年富民县水价改革项目区选择在富民县东村镇祖库片区、杜朗片区、中民片区、石桥片区和赤鹫镇普黑泥片区，总面积0.84万亩，共计5个区域。该5个片区农田水利建设管理工作扎实、地表水灌区骨干工程和末级渠系工程状况良好。2023年及2024年剩余改革总面积为1.74万亩，实施地点根据上报有效灌溉面积范围确定，确保改革面积完成。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标
1. 总目标。
通过农业水价综合改革，力争到2024年底，农业用水户的节水意识明显提高，农业用水总量控制和定额管理普遍推行；有效灌溉面积范围内初步建立科学合理的农业水价形成机制，农业用水价格基本反映或逐步提高到工程运行维护成本水平；基本建立农业用水精准补贴和节水奖励机制；积极推行农田水利工程标准化管理，基本实现农田水利工程的良性运行。
2. 年度目标。
（1）产出目标。
2022年项目实施后，可改善灌溉面积8400亩。项目区以种植玉米、小麦为主。玉米每亩预计可增产25kg，总产量增加21.00万kg，以2.5元/kg计，项目区玉米年增收52.5万元。小麦每亩预计可增产50kg，以综合价4元/kg计，项目区小麦年增收126.0万元。经果林每亩预计可增产20kg，以综合价1.0元/kg计，项目区经果林年增收16.8万元。整个项目区农业增产效益195.3万元。项目实施后，每亩地预计可节水30m3，年节水量可达到25.2万m3，每立方米水按成本水价0.5元计算，年节水效益12.6万元。综上计算，项目可产生经济效益207.9万元。
（2）效果目标。
环境效益：项目实施完成后，提高了水资源利用率，灌区环境充分得以改善，节约的水量可进一步扩大林草地的灌溉，有利于项目区的生态环境的改善。同时有效降低了地下水的开采量，大大减缓地下水位区域性持续下降，确保水质优化，维持生态平衡等方面具有十分重要的作用。
社会效益：富民县农业综合水价改革项目实施后，可有力推动灌区节水和工程良性运行，灌区水利基础设施将进一步完善，农业生产条件得到改善，农业综合生产能力显著增强。确保水利工程管护机制愈发健全，管理人员得到落实，管理运行费用得到保障；加之水费征收结余资金可用于水利工程改造，从而提高灌溉效率，促进水资源保护，真正达到“以水养水”的目的。农业水价收取后，调动了农民节水的积极性，农民节约用水，非但不增加农民的支出，还可通过减少浪费减少支出；水价改革增加有效灌溉面积，提高农田灌溉的保障率，解决了末级渠系由于供水不足被迫打井和利用柴油机提水的问题，减轻了农民额外隐性负担。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过农业水价综合改革，力争到2024年底，农业用水户的节水意识明显提高，农业用水总量控制和定额管理普遍推行；有效灌溉面积范围内初步建立科学合理的农业水价形成机制，农业用水价格基本反映或逐步提高到工程运行维护成本水平；基本建立农业用水精准补贴和节水奖励机制；积极推行农田水利工程标准化管理，基本实现农田水利工程的良性运行。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公开公正。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）绩效相关。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法。
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法。
三、评价结论
（一）评价结果
通过农业水价综合改革，力争到2024年底，农业用水户的节水意识明显提高，农业用水总量控制和定额管理普遍推行；有效灌溉面积范围内初步建立科学合理的农业水价形成机制，农业用水价格基本反映或逐步提高到工程运行维护成本水平；基本建立农业用水精准补贴和节水奖励机制；积极推行农田水利工程标准化管理，基本实现农田水利工程的良性运行。
（二）主要绩效
通过集雨、引流、储水等方式，采取新建汇流沟、集水坝、沉沙池、蓄水池、管道、供水计量设施及灌桩等工程措施，形成互联互通的网状供水系统，确保实现农村的长期稳定供水。在项目区灌溉管道上安装了智能NFC卡，水费征收实现水费预付制管理。水费的征收由合作社负责统一收取，用水户预缴水费，由合作社财务人员预存至用水户NFC卡账户，并开据专用发票（收据）。小型水利工程互连互通功能，提高了水资源的利用率，通过工程建设和机制创建，改善解决了当地耕地灌溉及人饮用水条件，调整了种植结构，利用优越的地理位置，引导产业转型升级，为当地经济的发展奠定了坚实的基础。
四、成本效益分析。
富民县农业水价改革在白地山山区小水网改革试点项目基础上，完成富民县赤鹫镇平地片区山区小水网建设试点项目、东村中民山区小水网建设项目现建立制度注册成立了用水合作组织。通过集雨、引流、储水等方式，采取新建汇流沟、集水坝、沉沙池、蓄水池、管道、供水计量设施及灌桩等工程措施，形成互联互通的网状供水系统，确保实现农村的长期稳定供水。在项目区灌溉管道上安装了智能NFC卡，水费征收实现水费预付制管理。水费的征收由合作社负责统一收取，用水户预缴水费，由合作社财务人员预存至用水户NFC卡账户，并开据专用发票（收据）。小型水利工程互连互通功能，提高了水资源的利用率，通过工程建设和机制创建，改善解决了当地耕地灌溉及人饮用水条件，调整了种植结构，利用优越的地理位置，引导产业转型升级，为当地经济的发展奠定了坚实的基础
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
严格程序，确保资金效益。项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。有效杜绝了截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保了资金使用安全和最大效益的发挥。
（二）存在的问题；
（1）各部门没有形成协调联动机制，专靠水务部门推进农业水价综合改革工作难度较大。
（2）我县农业水利基础设施依然薄弱，多数小型灌区计量设施不配套、灌溉渠系不健全，导致工程效益不明显。
（3）群众节水意识薄弱，农业灌水方式单一化、传统化严重，加之农民群众承受能力弱，水商品意识淡薄，难以实现按成本水价向灌区供水收取水费，导致农业水价综合改革工作难以开展。
（4）运行机制不健全，运行管理落后
运营管理机制落后，以往灌溉工程具体管理人员一般都从本村村民中临时挑选，作兼职管理。管理人员大多文化水平不高，对他们又缺乏必要的专业培训，导致管理水平较低，对工程长期发挥效益不利。
（5）水价机制不活，节水意识差
现行供水价格未完全确定，无法反映水资源的紧缺状况，农业灌溉普遍存在大水漫灌和无偿供水的现象。由于农业水费价格未确定，根本无法维持水管单位的正常运行，工程运行管理经费不足，导致工程效能低下，制约工程的正常运行和灌溉效益发挥。
（三）建议和改进措施。
领导小组主要贯彻落实省、市、县关于农业水价综合改革工作的决策部署，统筹推进全县农业水价综合改革工作；研究制定我县农业水价综合改革工作重大政策；协调解决实施中的重大问题。县发改局负责做好成本监审、水价制定等工作；县财政局负责做好资金整合和统筹、落实精准补贴和节水奖励资金等工作；县水务局负责做好农田水利设施建设、水权确权颁证、水利工程产权制度改革等工作；县农业局负责做好节水灌溉技术推广、产业结构调整等工作。
各部门要确保资金落实到位，项目实施资金有保障，在建设管理过程中，坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则，项目资金管理制度完善，真正做到合理、有效、规范使用。以工程产权界定为基础、水权有偿交易为纽带，合理投资回报为吸引，鼓励社会资本以多种形式参与农业水价综合改革。特别是节水奖励和精准补贴资金要专款专用，筹集使用均进行公示。
农业水价综合改革工作是一项探索性的工作，政策性强、情况复杂，涉及到农村千家万户的利益。应充分利用电视、广播、网络、报刊等媒体，采取调研参观、座谈交流、培训教育、宣传报道等多种方式和途径加大宣传力度，让用水户切实认识到农业水价综合改革的紧迫性和重要意义，了解到农业水价综合改革带来的节水效益、增产效益，赢得群众理解和支持。提高用水户有偿用水、节约用水的自觉性。形成广泛支持、关心、参与改革的良好氛围。同时积极动员全县各相关职能部门，采取有力措施，推进富民县农业水价综合改革工作各项任务顺利完成。
附件1：XXX部门2022年XXX项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县水利管理服务中心2022年农业水价综合改革项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 0 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 0 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | 0 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | 0 | ||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | 0 | |||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | 0 | |
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 4 | 1 | 因财政资金紧张，项目资金尚未全额支付 | ||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 4 | 1 | 因财政资金紧张，项目资金尚未全额支付 | ||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | 0 | |||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 1 | 1 | 因财政资金紧张，项目资金尚未全额支付 | ||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | 0 | ||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | 0 | |||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | 0 | |||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 8 | 2 | 因财政资金紧张，项目资金尚未全额支付 |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 3 | 1 | 因财政资金紧张，项目资金尚未全额支付 | ||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | 0 | |||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | 0 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | 0 | |||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | 0 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | 0 | |||
合计 | 100 | 94 | 6 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
