富民县水务局2022年度部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

富民县水务局2022年末实有人员编制24人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制4人），事业编制15人（含参公管理事业编制10人）；在职在编实有行政人员9人（含行政工勤人员3人），事业人员6人。由养老保险基金发放养老金的退休人员15人。

（二）部门职能。

富民县水务局是主管全县水务工作的县政府工作部门，担负着全县水资源开发利用及其管理和保护、水利基础设施建设、水旱灾害防御、水土保持、水利管理、水行政执法、计划供水节约用水等任务。

根据富民县水务局工作需要，现共设立以下机构：局办公室、财务科、建设管理科、水资源管理科、水旱灾害防御科。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（三）部门工作完成情况。

2022年，完成水利固定资产投资76720.2万元。开工六年的拖担水库扩建工程主体完工，对保障水安全、巩固水生态起到积极作用。滇中引水一期工程建设快速推进。完成水土流失综合治理面积19.7257平方公里，年度减少土壤流失量36393.63吨。完成9座小型水库雨水情测报和6座小型水库大坝安全监测设施建设。启动富民县城市供水工程、农村供水保障专项行动项目、6座小⑵型病险水库除险加固等工程建设。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，完成富民县2021年农村饮水安全巩固提升工程建设。全面落实以防汛抗旱行政首长负责制为核心的各项责任制，抓好水旱灾害防御工作。强化集中式饮用水源地管理保护，持续打好九大高原湖泊六大水系保护攻坚战，深入推进河（湖）长制，全县各级河长巡河4848次，开展清河行动130次。龙纳河、木板河、兴贡水库、新桥水库、黄坡水库、龙闸坝水库被评为市级美丽河湖。认真落实节水“三同时”制度，稳步推进非居民用水单位计划用水管理，成功创建为全国第五批县域节水型社会。

（四）部门管理制度。

人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

行政事业单位取得的各项收入(包括实物)，要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。

按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

（四）部门资金来源及使用情况。

1.2022年度预算收支情况

2022年总收入为464.04万元，其中：工资福利支出145.97元，对个人和家庭的补助支出53.01元，社会保障缴费69.18万元，商品及服务支出9.88元，项目支出186万元。

2.2022年度决算收支情况

2022年总收入为11182.45万元，2021年总收入为8403.29万元，比上年增加了2779.16万元，同比增长了33.07%，主要原因是水利项目资金增加。

2022年总支出为11386.72万元，2021年总支出为7959.41万元，比上年增加了3427.31万元，同比增长了43.06%，主要原因是水利工程开工建设，水利资金支出增加。

3.2022年度结转结余情况

2022年末结转结余1174.44万元，其中：基本支出结转结余315.75万元，项目支出结转结余858.69万元。

（五）政府采购情况。

2022年我单位政府采购项目支出1.97万元。

（六）固定资产情况。

2022年水务局年末资产合计1473.55万元，2021年末资产合计1685.93万元，2022年资产合计同比减少了212.38万元，下降了87.4%。主要原因是拨入项目经费减少。

2022年年末负债合计256.00万元，2021年末负债合计250.98万元，2022年负债合计同比增加了5.02万元，增加了1.02%。原因是清理往来挂账，其他应付款增加。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

本单位2022年整体支出绩效总体目标为：做好全县水利工程的施工管理、质量监督、安全生产及竣工验收工作。按照县级部门预决算编制通知和有关要求，按时完成预决算编报工作，按要求及时完整公开预决算信息，在预算范围内保障本单位工作正常运转。保障了辖区内防洪、抗旱、蓄水工作正常运转，在确保安全的情况下千方百计增加库、塘蓄水量，完成了市级下达的蓄水任务，确保了辖区内水利工程的良好运行，完成2022年市县工作目标任务。

（二）部门项目具体计划目标。

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以单位负责人为组长，其他领导为副组长的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能部门的评价责任，进一步强化本单位对财政预算支出管理意识。

2. 建立了单位整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。

3. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

三、评价结论

（一）主要绩效。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

1.预算执行：严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

2.预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

3.资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

（二）评价结果。

（一）“三公”经费支出情况

2022年水务局三公经费预算数为2.2万元，决算数为3.86万元，完成预算的175.45%。其中公车运行维护费预算1.2万元，超预算2.6万元，主要原因是车辆使用年限较长，维修维护成本高。公务接待费预算1万元，决算数为0.06万元。

2022年富民县水务局三公经费支出为3.86万元，其中公务用车运行维护费支出为3.8万元，公务接待费为0.06万元，其他支出为0万元。

2021年富民县水务局三公经费支出为5.55万元，其中公务用车运行维护费支出为5.15万元，公务接待费为0万元，其他支出为0万元。

2022年水务局三公经费比2021年减少了1.69万元，同比减少了30.45%。其中公车运行维护费减少1.35万元，同比减少了26.21%，公务接待费0.4万元，增加0.2万元。同比上年减少原因是控制公务用车数量。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析。

2022年富民县水务局年初未预算会议费。

2022年富民县水务局会议费支出为1.15万元，2021年富民县水务局会议费支出为0.12万元，增加了1.03万元。增加原因：2022年组织和召开会议增加。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。

2022年富民县水务局年初未预算培训费。

2022年富民县水务局培训费支出为5.22万元，2021年富民县水务局培训费支出为0.71万元，增加了4.51万元，同比增长了86.4%。增长原因：2022年组织和参加培训次数增加。

2、预算执行方面。

预算管理制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

3、效率性分析和效益性分析情况说明

我单位预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转，我单位严格遵守各项财务法律法规。

（1）转变我单位工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

四、主要经验做法

（1）抓好财务预算管理。严格执行财务预算管理制度，充分发挥机关干部的监督作用，切实增强支出管理的透明。

（2）严格财务支出审批。抓好审核和审批两个环节在审核审批中应严把支出关，切实维护财务纪律的严肃性，做到支出符合法律和纪律规定。

（3）强化“三公”经费管理。重点加强小车费、公务接待费和办公经费管理，严格控制支出，降低“三公”经费支出。

五、存在的问题

1.积极稳妥地推进财政管理改革，构筑安全高效便捷的财政资金运行体系。

2.加强财政基础管理工作，提高预算执行力。高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。

3.加强财政财务管理业务培训工作，提高财政财务管理水平。对财务从业人员开展有关职业道德修养、会计诚信建设、财经法律、法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提高财务从业人员的学习能力和工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，操守为重，不做假账”的职业道德，提高自觉遵守和维护财经法律尊严的能力，大力加强现代适用信息技术的应用能力，切实提高依法理财和现代化理财水平。

4.深化对绩效管理工作的认识。绩效管理在行政事业单位管理中具有很重要的作用，应在内部加强宣传，鼓励管理者和员工充分认识绩效管理工作的重要性与要求。主要领导应该做好表率工作，加强自身建设，提高管理能力，将绩效管理工作落实到日常工作中，通过检查和督促，推动绩效管理工作顺利开展。

六、改进措施及建议

（1）严格遵守法律法规，牢固树立依法管理国有资产的意识。严格遵守并规范执行国家有关的法律法规，固定资产的购置应坚决执行政府采购制度，节约使用国家资金;固定资产报废、调拨、变卖，坚持按规定程序申报、审批。提高管理人员的法治意识，明确落实资产的管理责任，增强并牢固树立依法管理国有资产的意识。

（2）完善资产管理机制。完成固定资产管理的各项工作必须建立起有效的管理机制，以促进管理目标的实现｡完善固定资产管理方面的机制必须受到政府相关领导的重视与认可。建立行政事业单位资产管理责任机制，实行单位主要领导为全面责任人、分管领导为主要责任人、使用部门负责人为直接责任人的三级管理责任制。明确相关责任人的职责范围，将资产管理责任落实到人，定期考核责任履行情况。考核结果作为人员提拔､任用等的依据。同时加大外部监督的力度，审计、财政、监察等部门要履行好职责，切实加强对行政事业单位固定资产购置、增减、租赁的监督，把固定资产的真实完整和保值增值作为经常性监督的重点，及时发现问题、分析原因，制止资产流失。对各种违法违纪的单位和个人，要坚决按照规定进行处理。

（3）加强会计人员业务培训，提高业务素质，规范账务处理。会计人员要加强业务培训和学习，不断提高业务素质;坚持会计人员持证上岗，杜绝无证上岗现象;严格执行有关财经法规，规范和完善账务处理，做好固定资产管理的基础工作，保证账账相符、账实相符。

附件1：富民县水务局2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县水务局2022年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表