罗免镇石板沟村委会火玛纳农业产业发展基地道路硬化项目支出绩效自评报告

一、 项目基本情况

（一）项目立项背景。

为认真落实国家、省、市乡村振兴战略，持续推动晋宁区双河乡乡村振兴各项工作落到实处。坚持以人民为中心的发展思想，坚持共同富裕发展方向，将全面推进乡村振兴放在突出位置，建立农村低收入人口和欠发达农村帮扶机制，健全乡村振兴领导体制和工作体系，加快推进乡村产业、人才、文化、生态、组织等全面振兴。

（二）项目立项依据

按云南省财政厅等6部门《关于印发《云南省衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》的通知》（云财农［2021］140号）和云南省财政厅等6部门《关于加强中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理的实施意见》（云财规［2022］23号），项目的选择要符合巩固拓展脱贫攻坚成果、符合支持推进乡村振兴重点，突出资金支持重点：是优先支持联农带农富农产业发展；二是统筹支持促进增收的其他相关领域；三是支持必要的基础设施补短板；四是杜绝用于负面清单事项。项目要件要明确建设内容、投资概算、预期绩效目标、利益联结机制、实施期限等。

（三）项目实施内容：罗免镇石板沟村委会火玛纳农业产业发展基地道路硬化项目，主要建设内容：：c20砼硬化两县连接主干道道路2450，均宽4.5米、厚0.2米，安排中央财政衔接推进乡村振兴资金50万元，根据实际情况罗免镇于2021年6月17日采取比选施工方的形式，确定确定富民县大营建筑工程有限公司责任公司承接施工，项目于2022年6月27日开工建设，于2022年8月26日完工，2021年10月18通过验收。

（四）项目实施计划及完成情况

2022年财政衔接推进乡村振兴项目建设总工期为3个月。根据项目建设村实际需求，发展特色产业及对村内基础设施进行巩固提升，实施期限为2022年6月至2022年8月。总体按宣传发动、编制规划（实施方案）、组织实施、项目验收四个阶段进行。

1．宣传发动阶段。2022年1-2月，通过广播、会议、板报等形式宣传项目建设目的、意义和主要做法，积极动员社会各界参与到项目建设中，为项目建设营造良好范围。

2．编制规划（实施方案）阶段。2022年3月--4月，结合双河彝族乡规划，制定科学、合理、操作性强、群众满意的实施方案。

3．组织实施阶段。2022年6月-2022年8月，按照项目建设要求，组织项目招投标，开展项目建设。

4．项目验收阶段。2022年10月，按照各级要求，组织项目验收。

项目于2022年12月底完成建设并通过验收并已出具审计报告。通过扶持，自然村基础建设进一步夯实，社会公共服务进一步提升，扶持对象自我发展能力进一步加强，巩固已脱贫成果。

3．资金来源及使用情况

项目的资金来源为2022年度中央财政衔接资金。

（1）罗免镇石板沟村委会至禄丰县大箐村委会农业产业基地道路项目，争取中央财政衔接推进乡村振兴补助资金50万元。该项目审定价509338元，目前已按照合同约定拨付给施工方工程款50万元，其余资金9338元施工方予以豁免，资金拨付率100％，施工方缴纳3%留作质保金待质保期满后拨付给施工方。项目资金主要用于支付项目工程款，建设c20砼硬化两县连接主干道道路2450，均宽4.5米、厚0.2米。

（五）项目的组织及管理情况

1．项目组织情况

2022年3月以来，罗免镇在农业农村局、财政等部门的指导下，认真梳理项目，并形成实施方案上报县民宗局。县民宗局及时组织人员深入项目村调查，提出意见，经修改后，组织召开了评审会议，通过项目评审后，民宗局下发了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目的批复文件。我镇收到批复后联合财政部门对项目资金进行了安排。

项目评审批准实施后，由项目所在村为实施主体，按照公告、公示要求，依据“公开、公正、公平、择优”原则和工程建设程序，确定项目具体施工单位，并由项目实施主体与施工方签订项目建设施工合同、安全生产合同、廉政合同，进一步明确建设内容、工程质量要求、建设进度、工程竣工验收及项目资金管理和资金拨付办法。

2．项目实施流程

财政街接推进乡村振兴补助资金，由镇党委政府及扶贫办切实负起资金和质量监管责任，全部项目依照相关行业规范实行招投标（邀标）制度并及时组织实施，不得擅自变更项目。由乡扶贫办及监理单位负责督促和监管施工单位（或承包人）使用合格建材，严格按照设计方案和施工标准规范施工，确保项目工程质量。实行项目质量督查和工程竣工验收制。项目建设中，由乡级职能部门负责对所建项目工程实施全程质量督查，区乡村振兴局及相关部门实行定期或不定期检查；项目建成后，乡级组织竣工验收的基础上，由县民宗局及相关部门对所有项目进行全面检查验收，验收合格后方可交付使用，并予以核准报账。

3．资金拨付管理

为加强和规范扶贫项目资金的管理，按照富民县财政街接推进乡村振兴专项资金管理办法，衔接专项资金一律实行专户储存、专款专用、不得挪作他用。财政衔接推进乡村振兴专项资金统一实行报账制度，再经过程序拨付给施工方。

施工单位进场按照合同价款拨付给施工单位30％的工程款，其余工程款按进度拨款，项目竣工验收拨付工程款到97％。审计结束后，施工方缴纳3％的保修金，一年后无质量问题或质量问题乙方已经修复，退还3％的保证金。目前项目仅剩质保期未拨付。财政衔接推进乡村振兴专项资金项目报账必须有项目村主要领导、乡政府分管领导、区级相关部门签字后方可报销，如开具税务发票必须附有原始凭证；村组及群众自筹资金须管理记录。

（六）项目绩效目标

1．总目标。

力争全镇所有脱贫人口和监测对象同期稳定实现全镇贫困人口不愁吃，不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全得到保障，全力巩固脱贫攻坚成果。全镇农民人均可支配收入增速接近或高于全镇平均水平，基础设施和公共服务领域主要指标接近全镇平均水平。

2．年度目标。

按照贫困对象动态管理的政策规定及程序要求，全镇共有建档立卡脱贫户和监测户136户319人已全部落实“四不摘”帮扶政策。通过分层施策、对症下药，建立致贫、返贫预警机制。全镇建档立卡脱贫户和监测对象全面达到“两不愁、三保障”及饮水安全有保障标准，扶贫效益明显提高，“三农”短板不断夯实，乡村振兴的基础更加牢固。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的和依据

本次绩效评价的目的主要包括四个方面：

1．通过绩效评价，掌握项目相关制度建设及执行情况，项目的开展情况、资金的使用情况以及取得的成效，考核我镇2022年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效目标的实现情况。

2．通过绩效评价，及时找准并总结经验，提出改进的意见和建议。以完善项目管理制度，保证项目管理、资金管理的规范性、安全性和有效性。

3．通过绩效评价，为指导预算编制、优化财政支出结构，提高公共服务水平提供决策依据。

4．通过绩效评价，构建科学、规范的绩效评价指标体系，对项目进行经常性的评价，以及时反映项目的经济效益、社会效益及其他效益。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1．前期调研

项目前期主要由镇乡村振兴科配合区级相关部门深入项目村了解项目的具体情况，并收集与项目相关的文件及资料，为研究制定绩效评价指标体系开展前期调查。

2．研究文件。

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发＜财政支出绩效评价管理暂行办法＞的通知》（财预［2011］285号）；

（3）《中共中央国务院印发＜中国农村扶贫开发纲要（2011-2020年）＞》；

（4）《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发［2012］190号）；

（5）《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价管理工作的通知》（云财绩［2013］46号）；

（6）《云南省农村扶贫开发条例》；

（7）《云南省财政专项扶贫资金管理办法》；

（8）《云南省人民政府扶贫开发办公室云南省财政厅关于印发＜云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法＞的通知》（云贫开办发（2011）160号）；

（9）《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办（2013）72号）；

（10）《昆明市人民政府办公厅关于印发＜昆明市预算绩效管理暂行办法＞的通知》（昆政办（2013）129号）；

（11）《中共昆明市委 昆明市人民政府印发关于打赢打好精准脱贫攻坚战暨巩固提升脱贫成效三年行动方案（2018-2020年）的通知》（昆发［2018］19号）

（12）《中共昆明市晋宁区委 昆明市晋宁区人民政府关于印发昆明市晋宁区巩固提升脱贫成效三年行动方案（2018-2020年）的通知》（晋发［2019］2号）

（13）《晋宁区财政局关于2019年地方财政预算的的通知》（晋财通［2019］17号）

3．绩效评价指标体系及工作方案的设计

（1）指标体系制定原则

本次评价指标体系制定遵循以下原则：相关性原则。重要性原则。可比性原则。系统性原则。经济性原则。

（2）工作方案设计

项目绩效评价方案按照富民县财政局关于印发《富民县财政性资金绩效评价操作流程指南（试行）》的通知（晋财通［2015］15号）进行。

（三）绩效评价原则、评价方法

1．绩效评价的原则

科学规范原则。公正公开原则。分级分类原则。绩效相关原则。

2．绩效评价方法

比较法。公众评判法。成本效益分析法。

（四）绩效评价实施过程

1．数据填报和采集

根据罗免镇2022年财政衔接推进乡村振兴项目的具体情况，本次绩效评价主要采用以下2种数据收集方法：案卷研究、资料收集与数据填报。

2．社会调查

（1）实地调研通常包括访谈和现场勘查。

（2）从项目利益相关方中确定访谈对象，包括项目的管理人员、实施人员、项目受益者及参与项目立项、决策、实施、管理的行业专家。根据调查的内容范围和主要问题，设计访谈提纲并开展访谈，访谈内容通常为开放式提问，问题应当简明扼要、具体直接。

（3）现场勘查是指通过询问、核对、勘查、检查等方法进行调查，获取绩效评价业务需要的基础资料。

（4）调研结束后对调研记录进行整理与分析，调研记录可以作为绩效评价报告的附件和工作底稿。

（5）问卷调查，根据项目的具体情况设计公众对象问卷调查表，并按照一定的问卷数量开展问卷调查，并对问卷数据进行整理与分析，并将问卷汇总结果作为公众服务对象满意度的依据。

3．数据分析和撰写报告

（1）通过对相关资料的定量分析，以及现场调查、听取单位领导及相关人员的情况介绍的定性评价。评价人员综合对整体项目进行评价分析，确定绩效目标的实现程度及效果；

（2）根据收集的信息资料及评价分析结果，按照评价规范撰写初步评价报告；

（3）初步评价结果及评价报告与相关部门进行沟通修改，撰写总体项目评价报告。

（五）本次绩效评价的局限性

1．该项目绩效评价指标设定时，一些效果指标难以量化，如社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标，这对全面反映项目绩效可能存在一定的局限性。

2．满意度调查中发放调查问卷，均针对服务对象进行调查。参与问卷调查的人员是我们随机抽取的，调查对象和样本量有一定局限性，满意度情况不具有完全代表性。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1．评价结果

罗免镇2022年度财政衔接推进乡村振兴项目实施情况良好，经样数据分析，各块项目资金能及时到位、项目管理规范、扶持贫困户达到预期要求、项目经济效益、社会效益明显。2．王要须效

2022年度财政衔接推进乡村振兴项目建设，建设内容涉及产业发展项目1项：1.解决315户，956人,基础设施显著改善，村容村貌明显改观，为统筹城乡发展做出范。2.产业经济发展得到提升，农民增收可持续发展产业基础进一步夯实，为创新产业扶持模式做出示范。3.完善农村基础设施方便群众生活、提高群众幸福感。4.民族团结进步得到巩固，民族团结和边疆繁荣稳定的良好局面进一步稳固，各族人民的凝聚力和向心力明显增强，为和谐民族关系做出示范

（二）具体绩效分析

总体来看，通过项目实施提高了项目村的村内环境、改善了群众的生产生活居住及出行条件，使农民的基本生活水平得到提高，同时解决我乡各村产业结构单一的难题，为下步特色产业培育发展壮大，增加了村集体经济，实现了经济、社会、环境可持续发展。

1．项目投入方面

项目按要求立项，申报项目符合相关文件的要求，项目村提交了书面申请，按照项目实施方案组织施工。

2．过程管理方面

罗免镇按照相关规定，制定了相关管理办法及制度，明确了项目组织管理机构，并遵守相关法律法规和业务管理规定明确项目责任主体，严格执行国家相关招投标法规和制度的规定，资金监管到位。

3．项目产出方面

罗免镇2022年财政衔接推进乡村振兴项目已全部完工，均已投入使用。

4．项目效果方面

通过项目的实施，使群众生活水平及出行条件得到提高和改善，促进经济、社会、环境可持续发展。群众满意度高。

四、 成本效益分析

2022年我镇投入中央财政衔接推进乡村振兴专项资金50万元。扶贫资金项目均于2022年底圆满完成，通过验收并交付使用。

罗免镇2022年财政衔接推进乡村振兴项目效果主要体现在社会效益、生态效益和群众满意度等方面，本次评价主要采取公众评判法，通过调查问卷形式评判项目效益，扶贫项目效益具体情况如下：

1．社会效益

扶贫项目的实施将使群众的生活水平、生活环境及出行环境得到改善，加快项目村经济社会发展，增加了群众的自我发展能力，促进贫困村可持续发展。通过对群众调查问卷，所有受调查群众认为扶贫项目的实施使群众的生活水平也得到提高、群众的出行条件得到改善、生产生活条件得到提高，贫困人口逐渐减少。

2．生态效益

生态效益主要采取公众评判法，通过对社会群众调查问卷，受调群众认为罗免镇扶贫项目的实施改善了周围环境及生活环境。

3．群众满意度调查分析

通过对罗免镇社会群众发放问卷进行调查，双河彝族乡2022年度财政衔接推进乡村振兴项目的群众满意度为100％，群众对扶贫办扶贫项目的实施满意。

五、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1．高位统筹，认真贯彻落实脱贫攻坚的主体责任。

罗免镇党委、政府认真贯彻落实习近平总书记扶贫开发战略思想，学习传达和贯彻落实省委、省政府和市委、市政府的决策部署，安排部署全乡脱贫攻坚工作，确保了全乡脱贫攻坚工作上级精神传达到位、工作部署周密细致、

3．加强脱贫攻坚宣传氛围营造。一是通过制作固定标语及标语、墙体彩绘、宣传贴画、LED显示器滚动播放脱贫攻坚政策信息、定期不定期入户提高脱贫攻坚政策宣传知晓率，营造了宣传氛围；二是开展民情恳谈、专题党课。乡机关结对帮扶责任人以“一对一”的形式帮助其树立起“主人翁”意识，主动参与扶贫工作。三是“三讲三评”促进步。激发了困难户依靠自身内生动力改变生活现状的信心，推动双河乡脱贫攻坚工作以真抓实干的实际行动形成齐心协力共抓工作的浓厚氛围。

（二）存在的问题

一是扶贫工作力度需进一步加强。二是村级档案资料还不够齐全、完善、规范。三是“等、靠、要”思想在群众中依然不同程度存在，部份群众脱贫内生动力不足。项目资金安排到户项目少。四是农户增收渠道少，村集体薄弱。

（三）建议和改进措施

对已建成项目督促村组加强监督管理。与区级、帮扶部门、村深入探讨我乡各村产业发展，做好精准帮扶，增强农户自身发展动力，加快其脱贫致富。狠抓项目管理工作。强化过程监管。加强审计监督，加强竣工项目后续管理和追踪问效工作

附件1乡村振兴科2022年罗免镇石板沟村委会火玛纳农业产业发展基地道路硬化项目资金支出绩效评价指标体系及打分表