富民县文化和旅游局2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金支出绩效评价报告
富民县文化和旅游局2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为确保全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所稳定运行，经市政府批准，昆明市财政局于 2022年10月11日印发《昆明市财政局关于下达全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金的通知》（昆财教〔2022〕179号），用于集中隔离观察场所补助等相关工作。富民县文化和旅游局根据文件精神，组织开展疫情防控隔离酒店补助经费拨付工作。
2.项目实施情况
2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金实际拨付142140元。
3.资金来源及使用情况
《昆明市财政局关于下达全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金的通知》（昆财教〔2022〕179号）集中隔离观察场所补助资金142140元，县文旅局已实际全款拨付用于隔离酒店管理，2022年专项补助经费无截留、挪用、挤占的情况。
4.组织及管理情况
按照资金预算分解落实项目责任，各项日常性工作正常有效开展，对各项支出基本做到了有计划、有督促、有检查、有落实，从而保证了各项工作的完成。
（二）绩效目标
1.总目标
为确保全市隔离场所稳定运行，就集中隔离观察场所进行补助。
2.年度目标
（1）产出目标
按时完成补助资金的拨付，严格按照测算数进行补助。
（2）效果目标
维持隔离点稳定运转，保证隔离点工作人员及隔离人员满意度。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过对全市本土疫情及其他集中隔离观察费用补助经费进行绩效评价，使财政专项资金使用过程规范，更好地反映绩效目标合理性、预算编制准确性、预算执行时效性、财务管理规范性、防疫工作效益性等。分析项目取得的成绩、可能存在的问题，并对问题提出针对性建议。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
科学规范原则。绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对项目资金进行评价。
公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
分级分类原则。绩效评价由富民县财政局、富民县文旅局根据评价对象的特点分类组织实施相关工作。
绩效相关原则。绩效评价针对2022年文化和旅游局具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法
绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对免费开放资金进行评价。
建立经费保障机制。将支持疫情防控工作与建立集中隔离场所经费保障机制紧密结合，确保隔离酒店正常运行。
加强督促考核、宣传引导，切实提高了社会知晓率，为创建营造了良好的社会氛围。
三、评价结论
（一）评价结果
经对富民县文化和旅游局2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金项目进行评价，该项目整体评价得分97分，评价等级为“优秀”。
（二）主要绩效
确保集中隔离酒店物资供应和工作人员支出，保证后勤供应，使隔离酒店稳定运行。
四、成本效益分析
（1）项目实施的经济效益分析。隔离酒店不属于盈利性项目，未产生直接的经济效益。
（2）项目实施的社会效益分析。通过加强隔离酒店管理，满足疫情防控期间集中隔离需求。
（3）项目实施的生态效益分析。隔离酒店未产生直接的经济效益。
（4）项目实施的可持续影响分析。通过加大对隔离酒店的补助，满足集中隔离需求的同时，促进了社会公众的安全感获得。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段，也是绩效评价工作的生命线及落脚点。绩效评价结果采取“四个相结合”加以应用，即：与预算资金安排相结合，与完善制度规范管理相结合，与通报、报告和公开相结合，与责任追究相结合。
（二）存在的问题
因疫情期间社会公众对隔离酒店有恐慌心理，特别是隔离人数爆发期，隔离酒店服务人员服务力不足，被隔离群众满意度需要继续提高。
（三）建议和改进措施
建议项目主管部门抓住实施亮点，加强隔离防控宣传引导，广泛宣传疫情隔离任务的酒店获得的提升，消除社会公众对疫情防控隔离酒店的恐慌，增强社会公众的信任感。
附件1：富民县文化和旅游局2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县文化和旅游局2022年全市重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目间接对经济发展产生影响 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9 | 1 | 满意度未能达到满分 | ||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
