富民县农机管理服务中心2022年农机技术推广与购置补贴项目资金支出绩效评价报告
富民县农机管理服务中心2022年农机技术推广与购置补贴项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
按照《云南省2021—2023年农机购置补贴实施方案》及上级部门相关要求，规范、有序、高效、安全实施好农机购置补贴政策，充分发挥财政补贴资金的带动作用，提高富民县农机装备水平、作业水平、管理水平，促进农业机械化又好又快发展和农业综合生产能力提升。
2.项目实施情况
根据实际情况，富民县农业农村局联合富民县财政局研究制定印发了《富民县2021—2023年农机购置补贴工作实施方案（2022年修订的通知》（富农通〔2023〕30号），富民县农机管理服务中心设立农机购置补贴工作业务实施小组，负责项目实施的具体任务；由镇（街道）农机管理站配合，负责具体任务的开展。整个项目的实施严格遵循“自愿、平等、顺序”原则，严格程序，规范操作。
3.资金来源及使用情况
《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2022年中央农机购置补贴资金的通知》（昆财农〔2022〕8号）下达农机购置补贴资金43万元、《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2022年中央农业生产发展资金（第二批）的通知》（昆财农〔2022〕122号）下达农机购置补贴资金13万元、《昆明市财政局 昆明市农业局关于调整下达2022年中央农机购置补贴资金的通知》（昆财农〔2022〕233号）下达农机购置补贴资金26万元。2022年可使用中央财政农机购置补贴资金82.081万元（2022年下达中央财政农机购置补贴资金82万元，2021年结转0.081万元），主要用于2022年农机购置补贴。全县完成补贴机具1019台（套），受益农户793户农户，享受补贴资金78.846万元，结余资金3.325万元结转至2023年。《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2022年省级农业生产发展专项资金的通知》（昆财农〔2022〕80号）下达农机技术推广与购机补贴工作经费2万元。主要用于农机管理、技术推广、质量投诉和农机购置补贴工作、农机操作安全生产培训工作等相关业务，资金已按照《富民县2022年省级农业发展专项资金使用方案》合理使用，共支出1.9475万元，结余资金0.0525万元结转至2023年。
4.组织及管理情况
农机购机补贴项目：设立农机购置补贴工作业务实施小组：中心主任负责全面工作，中心副主任负责系统操作使用指导培训，其余人员根据实际情况负责具体工作业务，职责分工明确。工作小组适时对项目的实施进行检查核实，开展指导工作。县财政部门根据农业（农机）部门提供的实际工作情况，安排各镇（街道）财政部门将补贴资金兑付到农户账户。
农机管理、技术推广、质量投诉和农机购置补贴工作、农机安全生产培训工作按照单位职责分工，各司其职，相互协调。
（二）绩效目标
1.总目标
完成2022年下达任务购机补贴资金82万元、最终实现富民县农机总动力维持稳定，受益农户793户；农机作业面积达28.186万亩；农机适用人才培训386人。
2.年度目标
（1）产出目标
①数量指标：完成购机补贴资金82万元。
②质量目标：农机化作业水平达50%。
③时效目标：2022年12月31日。
（2）效果目标
①社会效益：项目实施受益农户793户以上；农机作业面积达28万亩；农机适用人才培训386人。
②生态效益：提高我县农机装备水平、作业水平、管理水平，促进农业综合生产能力提升，降低劳动成本，发展农业机械化，推进农业现代化，促进农业增效、农民增收。通过机械耕作，可减少农药、化肥施用量，能有效保护耕地环境。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
农机购置补贴项目是国家惠农政策，为全县高原特色农业现代化提供了坚实的农机装备技术支撑，对富民县实施乡村振兴战略，促进绿色农业生态，增强农机装备水平和服务能力，提升农机作业质量，具有很大的促进作用。在项目实施过程中，严格遵守《富民县2021-2023年农机购置补贴工作实施方案》（富农通〔2023〕30号），富民县农机购置补贴工作运行内部控制制度（试行），富民县农机购置补贴机具核试验制度（试行），富民县农机购置补贴档案管理办法（试行），按照程序规范操作。坚持“送教下乡，科技入户，服务上门，方便机手”的服务宗旨，深入村社区开展农机教育培训，农机手的整体素质、技术业务水平、安全意识都有不同程度提高，对预防和降低农机安全事故、提高生产效率和延长农机具寿命具有很大的作用。
资金使用实际支出与项目规定的用途一致，严格执行《富民县农业局关于印发〈涉农项目资金管理办法（试行）的通知〉》（富农通〔2017〕16号）等财务制度，无截留、挤占、挪用等违规行为，财务信息真实完整。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正、绩效相关原则。
2.绩效评价方法。由主管部门成立评价工作小组，采取指标评价和数据收集，综合评价。
三、评价结论
（一）评价结果
对照各项指标及工作实际完成情况，自评分100分。
（二）主要绩效
2022年全县完成补贴机具1019台（套），受益农户793户，享受补贴资金 78.846万元，按照新调整的兑付要求，资金已全部拨付到各镇（街道）农机站，并通过农村信用社兑付到申请农户账户。全年农机作业面积达28万亩，综合农机化水平达52%；农机适用人才培训386人；群众满意度达90%以上。
四、成本效益分析
符合条件的1019台补贴机具，严格执行《云南省2021－2023年农机购置补贴机具补贴额一览表》补贴标准，带动地方资金投入达250余万元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.加强制度执行：认真执行《富民县2021—2030年农机购置补贴工作实施方案》（富农通〔2021〕30号）；设立农机购置补贴工作业务实施小组，规范工作流程，明确岗位职能职责，确保项目顺利完成。
2.加强业务培训：开展购机补贴辅助管理系统操作技术培训和指导，培训县、镇（街道）人员10人，保证了系统安全使用。
3.加强部门协调：与财政部门密切配合，确保补贴资金安全顺利兑付给农户。
4.加强内部管理：做好警示教育和督导检查，避免违规现象发生。
5.强化服务意识：送教下乡开展农机培训，提高农机手的整体素质、技术业务水平、安全意识，预防和降低生产中农机安全事故的发生，提高生产效率、延长农机具寿命。
（二）存在的问题
开展购机补贴中，农户购机的随意性大且受季节性影响；乡镇农机工作人员岗位变动较大。
（三）建议和改进措施
完善措施，稳定农机工作人员岗位，利于工作的延续。
富民县农机管理服务中心
2023年4月10日
附件1
富民县农业农村局2022年农机购置补贴项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=〔（实际成本-计划成本）/计划成本〕×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
