赤鹫镇2022年体育设施建设费用赤鹫镇（彩票公益金项目）社区多功能运动场补助资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
加强全民健身场地设施建设。在村庄布局调整和城市化进程中，同步开展健身设施的规划建设。大力推动“农民体育健身工程”提档升级，继续完善社区公共体育设施建设，努力提高基层体育设施建设水平，进一步改善群众体育健身条件和环境。
2.项目实施情况。
对赤鹫村开展排水沟施工;2PU 硅胶球场铺设;安全防护栏安装;篮球架、排球架、足球架、乒乓球桌安装;球场灯光亮化等施工。切缝68米，拆除路面5.7平方米，挖一般土方8立方米，碎石垫层1.6立方米，混凝土垫层1.6立方米，砖砌体排水沟66米，水泥砂浆抹面25.6平方米，沟盖板34米，毛石混凝土挡土墙31.91立方米，回填方74.4立方米，C30混凝土地坪76.56平方米，硅PU塑胶面层650平方米，围栏303平方米，足球篮球架组合1套，成品乒乓球桌1套，常规照明灯4套，配线300米，墙面喷刷涂料64平方米，塑钢凳子6个，现浇构件钢筋0.036吨。
3.资金来源及使用情况。
昆财教〔2022〕77号赤鹫镇体育设施建设费用赤鹫镇（彩票公益金项目）社区多功能运动场补助资金支出20万元。
4.组织及管理情况。
赤鹫镇赤鹫村委会社区多功能运动场建设项目协调领导小组，主要职能: 协调负责赤鹫村委会社区多功能运动场筹建的各项工作。
（二）绩效目标。
1.总目标
该项目的建成将村委会居住农户及周边人员，满足农户的健身需求。
2.年度目标
赤鹫村社区多功能运动场按合同要求，年底完工并投入使用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
随着社会经济的发展，人民生活水平的稳步提高，但受基础条件和经济的制约，健身发展缓慢，保障人群身体健康的基础设施工作较为薄弱，难以适应发展的需要。由于基础薄弱，投入较少，我村健身场地设施建设严重滞后，城乡差距越来越大，急需投资建设社区多功能运动场。赤鹫村原有活动场十分简陋，不能满足村民日益增长的健身需求。目前，农村健身基础设施不健全，农户健身需求越来越高，为进一步丰富农户健身生活，提高生活质量，赤鹫村委会社区多功能运动场的建设必将解决赤鹫村无活动场所问题，将真正让农户有健身场地。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
项目单位根据绩效评估标准进行自评，并自我评定项目总体执行情况的优、良、中、差。自评：优。
三、评价结论
（一）评价结果。
满足农户日益增长的物资和文化需要，让农户共享经济建设和社会发展的成果，实现人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展进程中出现的矛盾和问题，切实丰富农户的娱乐生活，解决好农户活动场地，方便农户就近参加文化活动，使农户有一个方便、标准、舒适的活动环境。
（二）主要绩效。
项目管理方面的经验与成效。一是领导重视；二是成立领导小组，专人管理；三是做好项目预算、方案，并上党委会讨论资金用途和支付情况，发挥资金最大效益；四是建立健全各项制度。
四、成本效益分析
1、本项目实行专户管理，专款专用，资金一律实行一级专户报帐制度。该项目投资计划和工程进度及已完成的工作量填写报帐申请书，经项目建设协调领导小组负责人签字后，连同所有财务原始凭证，报项目办公室审核后方可到资金专户报帐。
2、加强资金使用的跟踪检查和审计，严格财务制度，有关部门要定期对资金的拨付、到位、配套、使用情况进行检查，发现问题及时纠正。项目建设单位要接受审计部门的审计。项目竣工验收时，附审计部门的审计报告。
3、本项目必须加强领导，精心组织，认真实施，保证资金不被挤占、挪用，以保证项目达到预期目标。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
坚持高标准、高起点原则，建设社区多功能运动场，即满足农户丰富的文化生活及精神生活需要，也能起到示范引导作用，促进赤鹫镇健身事业全面而又更快发展。
（二）存在的问题；
一是上级资金投入不够，群众自筹较为困难；二是前期组织准备工作面向农村及农户，协调难度大，容易造成工期拖延问题；三是竣工资料收集整理质量参差不齐。
（三）建议和改进措施。
政策扶持，市场运作。建议相关部门要不遗余力地在政策、财力等方面加大对老年人活动中心建设的投入和支持，要在立项审批、土地使用、报建规费等方面出台相关的免费或优惠政策。
附件1：赤鹫镇2022体育设施建设费用赤鹫镇（彩票公益金项目）社区多功能运动场补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
赤鹫镇2022体育设施建设费用赤鹫镇（彩票公益金项目）社区多功能运动场补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
