富民县东村镇2022年代表建议办理东村公墓道路建设项目资金支出绩效评价报告
富民县东村镇2022年代表建议办理东村公墓道路建设项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
项目建设是支持和配合国家提出“推行遗体火化，改革土葬，节约殡葬用地，革除丧葬陋俗，提倡文明节俭办丧事”的需要；是落实《云南省人民政府办公厅关于进一步深化殡葬改革的实施意见》的需要；是改变农村面貌，促进城乡一体的需要；是改变乡风民俗、促进精神文明的需要；是服务城市建设和重点工程，保障城市快速、稳步发展的需要。
2.项目实施情况。
（1）永上村石板沟至坡头路面硬化全长共1000米，采用C20混泥土进行路面硬化，宽度5.5米，厚度0.2米，共1100m
（2）排水沟全长1000米，深度0.6米，宽0.35，共420m
（3）1000米路面清理5500㎡，
3.资金来源及使用情况。
项目总投资 35万元。
4.组织及管理情况。（包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程）。
东村镇荞地山农村公益性公墓道路硬化，建设项目成立专业机构，责成专职技术人员，书面申请上级给与资金支持，资金管理实行专款专用、专户管理。为确保本项目建设和项目目标的顺利，成立了项目建设协调领导小组，设置办公室。项目建设协调领导小组对项目工程进度、资金使用负全责。
一、实施流程
（1）在组织实施中，加强廉政建设。从项目启动到整个建设项目完成，采取规范管理，全过程接受监察审计部门的监督。在签订工程项目承包合同的同时签订建设工程廉政合同。
（2）建立项目法人责任制、工程招投标制度、项目咨询评估制和建设监理制等内容融合体现在项目建设程序之中，使项目建设程序更加完善。
（3）严格执行《中华人民共和国建筑法》，并按照基本建设程序实行工程建设项目监理制，严格控制质量，优化工期、合理配置资源。
（4）严格遵守建设项目竣工验收制度和工程项目质量终身责任制。
（5）工程设计、勘察、施工、采购各个建设环节均须按照国家有关招投标法律法规进行公开招标发标，择优选定承包方，并签订工程廉正合同。
二、资金拨付流程
本项目应根据有关规定进行工程建设管理，并接受各级政府有关部门的监督、审计、稽查。做到专户储存、专款专用，专项管理，建立资金使用审批制度，设立规范的基本建设财务账簿，编制用款计划和定期上报工程进展情况统计表。按项目进度拨付，严格财务制度，定期对资金的拨付、到位、使用情况进行检查。
（二）绩效目标。
1.总目标。
项目建设是贯彻落实我国殡葬改革工作的需要，是富民县“物质文明和精神文明”建设的重要内容。通过该项目的建设，完善富民县公墓基础设施和提高服务质量，对于项目区提高火化率、开展移风易俗活动等将起到重要的作用，进而加快全县殡葬改革事业的发展，更好的完成党和政府交给的殡葬改革任务，促进“两个文明”建设。与此同时，公墓道路硬化建设，将大大改善群众上公墓交通条件，方便群众出行。
2.年度目标。
（1）产出目标。
项目完成后，有利于进一步促进富民县东村镇荞地山农村公益性公墓道路硬化的建设。
（2）效果目标。
通过该项目的建设，完善富民县公墓基础设施和提高服务质量，对于项目区提高火化率、开展移风易俗活动等将起到重要的作用，进而加快全县殡葬改革事业的发展，更好的完成党和政府交给的殡葬改革任务，促进“两个文明”建设。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
项目的建设严格执行《建筑法》、《工程质量管理条例》、《工程项目招标投标管理条例》，并按照基建程序实行工程建设项目的管理和指导，工程实行公开招标。严格控制质量，优化工期、合理配置资源。
项目应实行面向社会“公开、公平、公正”的招标方式优选中标人。面向全省公开招设计、监理、施工、造价等参建单位。坚持按建设程序办事，项目建设单位监管，按照国家项目建设管理的规定，进行规划设计、报建审批、施工建设管理等建设程序，保证项目改造的如期完工，并按国家相关规定进行竣工验收。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。遵循《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），昆明市人民政府《关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕21号），富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号）原则开展绩效评价。
2.绩效评价方法。主要采用《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）所确定的绩效评价方法，在实施过程中，根据本项目财政支出的具体情况，主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法和公众评判法等，了解本项目在资金使用管理、项目实施管理、项目产出以及产生的社会效益等情况，评价本项目绩效得分。
三、评价结论
（一）评价结果。
该项目建设符合国家建设大局统筹要求，符合国家殡葬事业改革精神，符合地方政策，切合城乡发展规划。
（二）主要绩效。
公益性公墓基础设施建设项目要充分利用当地自然条件优势，在规划设计方面要将文化融入殡葬文化之中，要充分利用这方面的优势，把历史文化，佛家文化融人我们的殡葬文化墓园之中。加强对资金的拨付、使用和效果的全过程跟踪审计，定期公布审计结果，确保资金的专款专用，不被侵占、截留或挪用。对查出的违规、违纪问题，政府要及时纠正、严肃处理。在资金投放使用上，坚持财务制度，厉行节约，争取最佳效益。
四、成本效益分析。东村镇公墓道路当务之急要尽快进行道路硬化，改善群众上公墓交通条件，方便群众出行，结合以上公墓道路情况，先对路面破损严重和陡坡路段进行硬化，即一期建设：进行道路硬化1000米，预计投入35万元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
（1）在组织实施中，加强廉政建设。从项目启动到整个建设项目完成，采取规范管理，全过程接受监察审计部门的监督。在签订工程项目承包合同的同时签订建设工程廉政合同。
（2）建立项目法人责任制、工程招投标制度、项目咨询评估制和建设监理制等内容融合体现在项目建设程序之中，使项目建设程序更加完善。
（3）严格执行《中华人民共和国建筑法》，并按照基本建设程序实行工程建设项目监理制，严格控制质量，优化工期、合理配置资源。
（4）严格遵守建设项目竣工验收制度和工程项目质量终身责任制。
（5）工程设计、勘察、施工、采购各个建设环节均须按照国家有关招投标法律法规进行公开招标发标，择优选定承包方，并签订工程廉正合同
（二）存在的问题；
无
（三）建议和改进措施。
1、东村镇荞地山农村公益性公墓道路硬化建设项目完成后，在服从社会效益的前提下，要加强公墓的经营管理，提高公墓服务质量。
（2）加大殡葬改革和引导公民节俭办丧事的宣传力度。
附件1：富民县东村镇2022年代表建议办理东村公墓道路建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县东村镇2022年代表建议办理东村公墓道路建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 6 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益发现有待完善 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 98 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
