富民县土地开发复垦收购储备交易中心2022年富民县J2015-08号地块国有土地使用权收购项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
根据县委、县政府关于工业园区“腾笼换鸟”工作相关要求，富民工业园区于2021年启动了“腾笼换鸟”工作，云南源邦建筑工程有限公司所属哨箐地块属于低效用地企业，纳入腾退地块。2022年7月6日，云南源邦建筑工程有限公司递交了收购国有土地使用权申请，经富民县土地矿产储备委员会2022年第六次会议研究，同意收购云南源邦建筑工程有限公司取得（富民县J2015-08号地块）国有土地使用权。
2.项目实施情况。
已完成国有土地使用权收购协议签订，国有土地使用权证已注销，土地已完成挂牌出让。
资金来源及使用情况。
2022年度富民县财政下拨收购源帮公司国有土地使用权补偿费212万元，现已全部用于支付收购源帮公司国有土地使用权补偿费。
3.组织及管理情况。
严格按《昆明市土地储备管理办法》要求，成立收购项目小组，委托第三方机构评估、勘测，制定收购方案，排序时间进度计划，协商起草合同，就集体研究决策，依法依规推进，按质按量完成。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标
1.总目标
完成位于永定街道办事处南营村民委员会（哨箐机械加工园）云南源邦建筑工程有限公司10582.10㎡（15.87亩）国有土地使用权收购工作。
2.年度目标
（1）产出目标
完成位于永定街道办事处南营村民委员会（哨箐机械加工园）云南源邦建筑工程有限公司10582.10㎡（15.87亩）国有土地使用权收购工作。
（2）效果目标
已完云南源邦建筑工程有限公司10582.10㎡（15.87亩）国有土地使用权收购工作。有利于推动工业园区“腾笼换鸟”工作的开展，对解决低效用地提高工业用地含金量效果明显。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
该项目严格按《昆明市土地储备管理办法》完成收购工作，全面按计划完成目标任务，但存在收购资金保障不到位问题。该资金支付后，有利于提高政府诚信度。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则：
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法：
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《富民县国土局土地储备项目财政支出绩效评价指标体系》进行评价。
三、评价结论
（一）评价结果
该项目在实施过程中，领导重视，措施得当，相关部门密切配合，按年度目标顺利完成，依规合法，资金管理使用规范，产生较好的绩效效果，人民群众满意度较高，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为 95分，评价等次为优秀（具体情况见附件）。
四、成本效益分析
该项目实施收购后，有利于推动工业园区“腾笼换鸟”工作的开展，对解决低效用地提高工业用地含金量效果明显。对提升富民县的吸引力，促进区域招商引资步伐，有力推动当地经济水平的提高，在很大程度上可以缩小富民县与昆明市的城乡居民收入水平。居民居住、出行和就业条件将得到很大改善，获得经济收入的机会明显增多，居民的生活水平和生活质量随之也会得到逐步提高。当地基础设施、城市环境和居住条件将得到大幅度改善，区域形象和投资吸引力将得到很大程度的提升，集聚人口的能力将得以提高，伴随着投资商和居住人口的增多，当地的就业机会将会大大增多，就业结构自然就会开始发生很大转变，从而加快经济发展方式转变步伐。
项目实施对提高城市化水平、促进我县高质量发展取到助推作用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
该收购项目严格按《昆明市土地储备管理办法》相关规定开展。始终坚持实事求是、公平、公正、企业自愿申请的原则，在实施过程中做到操作程序规范，合规合法，平等协商，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。
（二）存在的问题
我县由于经济总量小，经济发展滞后，财政收支矛盾突出，不能按储备土地规模计划资金需求列入支出。土地收购协议签订后补偿费支付滞后。
（三）建议和改进措施
根据富民县实际科学合理制定我县年度土地储备规模和土地供应计划，县财政要将土地收储资金列入年度财政预算，确保储备土地按计划完成。
附件
富民县土地开发复垦收购储备交易中心
富民县J2015-08号地块国有土地使用权收购项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | 无 | |
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | 无 | |||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | 无 | |||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 2 | 未按计划完成工程建设内容 | |||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 3 | 项目总投资计划3479.10万元增加至4311.40万元。 | |||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 项目后续推进缓慢 | |||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 95 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
