款庄镇和平村委会2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目资金支出绩效评价报告
款庄镇和平村委会2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为深入贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧紧围绕巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接目标，实现各民族共同繁荣发展，共同团结奋进，扎实推进民族团结进步示范区建设和富民县创建民族团结进步示范县工作，按照《云南省民族宗教事务委员会关于印发“十县百乡千村万户示范创建工程”三年行动计划（2019-2021年）的通知》（云民宗发〔2018〕59号）要求，款庄镇实施款庄镇2022年和平村委会荞地山村进村道路硬化建设项目。
2.项目实施情况
为使项目建设各项工作顺利推进，成立项目建设工作领导小组，领导小组下设办公室在和平村委会，由毕云会同志任办公室主任，具体负责项目监督工作，荞地山村小组长具体负责组织村民投工投劳硬化道路。该项目于2022年4月23日实施，2022年6月13日完工。建设内容为：砼C20混泥土硬化进村道路4.2公里，宽3米，厚0.2米。
3.资金来源及使用情况
项目争取市级民族资金33万、中央脱贫攻坚与乡村振兴衔接资金20万，合计总投入53万元用于荞地山村的进村道路硬化，群众投工投劳780人次。
4.组织及管理情况
成立了和平村委会荞地山村道路硬化项目建设工作领导小组，加大项目宣传力度，广泛征求群众意见，确定项目建设内容及实施方案，负责项目的实施、管理、监督工作。项目批准实施后由荞地山村自行投工投劳硬化道路，村委会监督质量的实施，项目资金的拨付根据《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的有关规定，按照县财政局和款庄镇资金管理的制度和规定，严格项目资金的拨付管理，资金下达后由款庄镇人民政府直接拨付给售卖砂石水泥等材料的商户账户，按照项目资金报账制，严格资金审批，专款专用。由售卖商户直接提供相关协议合同、凭据，经领导小组、分管领导、主要领导和财政部门审核后，按工程进度及时将资金拨付给销售方。款庄镇项目建设工作领导小组对资金使用情况、项目实施情况进行长期跟踪监管。
1.规范程序。按照上级主管部门工作要求，及时修改完善项目实施方案，提升项目成熟度，并根据村民四议两公开会议通过后组织实施。
2.明确责任。一是在完成民主意见统一后，明确村小组各人的职责分工，每个施工环节责任到人，确保项目施工责任明确到位。二是在项目实施方案中就项目日常管理、质量管理、资金管理等责任进行明确，确保项目按时、按量、按质完成。
3.加强督促。为确保项目按时、按量、按质实施，镇党委、政府主要领导和分管领导在项目实施的各阶段，对项目建设过程中遇到的困难和问题进行协调和督促检查，确保了项目有序推进。
（二）绩效目标
通过项目建设，取得了较好的社会效益。一是荞地山村的村民出行问题得到彻底显著改善；二是随着基础设施的完善进一步促进村民荷兰豆等农作物的销售，改善村民收入，为乡村振兴提供基础保障；三是通过村民团结一心筹工筹劳自行建设，在建设的过程中进一步凝聚人心，铸牢中华民族共同体意识；四是进一步促进荞地山村基础设施更加完善，村庄风貌显著提升，乡村振兴战略长足发展，大大增强人民群众的获得感和幸福感，实现各民族共同繁荣发展。
立足本地资源禀赋和传统产业优势，以产业兴旺为突破口，促进乡村产业和现代农业有机结合。通过实施乡村产业项目，进一步激发脱贫人口内生动力，增强脱贫群众通过产业发展脱贫致富能力，实现脱贫人口家庭收入稳定增长，高质量完成脱贫攻坚工作任务，为实施乡村振兴战略，全面建设小康社会奠定坚实基础。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：
全面了解项目管理过程是否规范、效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范；
（2）公开公正；
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法
指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
三、评价结论
（一）评价结果。
和平村委会2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目自评分97分，优秀。我村将不断强化绩效评价结果的应用，将绩效评价组织开展情况纳入村年度工作综合考评，绩效评价结果作为以后年度项目资金安排、分配的重要依据。
（二）主要绩效。
通过实施该项目，彻底显著改善荞地山村村民出行的问题；稳步提高项目村群众生活质量，确保贫困人口收入水平稳定增加，巩固脱贫成效，加快乡村振兴和全面建成小康社会的步伐；增强群众自身发展意识和建设家园能力；进一步改变党委、政府在群众中的形象，改善干群关系，维护社会稳定。
四、成本效益分析
2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目财政拨款53万元，已用于项目建设，项目由和平村委会项目建设工作领导小组管理，项目批准实施后由荞地山村自行投工投劳硬化道路，村委会实行监督制的实施，根据《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的有关规定，严格项目资金的管理，建立健全财务管理制度，明确专人管理。资金下达后由镇人民政府拨入资金专户，按照资金报账制，严格资金审批，专款专用。由项目中标单位提供申请、相关凭据，款庄镇项目建设工作领导小组、分管领导、主要领导和财政部门审核后，按工程进度及时将资金拨付到位。款庄镇项目建设工作领导小组对资金使用情况、项目实施情况进行长期跟踪监管。项目按实施方案和批复内容进行了建设，成本控制在预算范围内。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。
（二）存在的问题
1.部门预算绩效管理的保障机制还不完善。
2.预算绩效管理从业人员，专业水平偏低。
（三）建议和改进措施
1.进一步完善部门预算绩效管理的保障机制。
2.对预算绩效管理从业人员进行培训，提高专业水平。
附件1：和平村委会2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
和平村委会2022年荞地山村民族专项补助资金进村道路建设项目项目资金支出绩效
评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 2 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 8 | ||||
合计 | 100 | 96 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
