散旦镇2022年彩票公益金（福地园农村公益性公墓）项目

资金支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的。

按照《云南省财政厅 云南省民政厅关于下达2021年第三批省级福利彩票公益金的通知》（云财社〔2021〕201号）、《昆明市财政局 昆明市民政局关于下达第三批省级福彩公益金的通知》（昆财社〔2021〕236号）和《富民县民政局关于下达2022年农村公益性公墓项目补助资金的通知》（富民政通〔2022〕47号）文件要求，为进一步加强农村公益性公墓基础设施建设，结合散旦镇福地园公益性公墓实际，决定实施散旦镇福地园公益性公墓墓区道路硬化项目。

福地园农村公益性公墓长期承载着散旦镇老百姓殡葬和节日祭祀的重要任务。特别是清明节期间，每年要接纳前来祭祀的群众9000多人，3200余辆小车、120余辆摩托车。目前福地园公墓墓区内道路未硬化，高低不平，晴天尘土飞扬，雨天泥浆四溅，给前来祭祀的丧属带来诸多不便，也给公墓管理造成很大压力。

2.项目实施情况。

根据福地园农村公益性公墓墓区道路的特点,道路硬化分为三段：200mmC25砼墓区道路硬化1250平方米；200mm厚块石基层800㎡；100mm厚碎石垫层1250㎡。

3.资金来源及使用情况。

项目总投资20.00万元，建设资金来源为2021年省福彩公益金。

4.组织及管理情况。

项目的组织形式采用矩阵式的管理形式；管理方式上，以具体的项目或以大类项目为基准单位，采用目前国际上通行的、也是一种较科学先进的项目管理制，各个项目负责人独立进行计划、资源分配、协调和控制，从制度上保证项目的质量、进度、成本、人员，再通过招标，选用专业水准高、资质过硬的工程监理公司监理工程。按照项目规划的目标和分期建设要求，项目开发单位适时成立项目公司，健全项目管理的各项制度。根据项目实施的不同阶段，引进和培养一

批适应项目开发建设的高层次、复合型的人才，做好项目规划设计、工程建设管理、销售服务及后期管理等关键阶段的工作，确保把规划项目建设好，管理好。

（二）绩效目标

预算批复（申报）绩效目标

1. 总目标。

2. 该项目建设符合省市县级建设大局统筹要求，符合云南省福彩公益金的范畴，符合地方政策，切合集镇发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。实施项目采用的建设技术先进成熟、环保，其投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可通过对散旦福地园农村公益性公墓墓区道路的硬化，有效满足辖区内广大人民群众，促进散旦镇福地园农村公益性公墓的管理。在项目实施前和过程中，建议业主方做好以下几项工作:

3. （1）项目的建设应制定比较严谨可行的建设周期计划，并应遵照计划进行实施，尽可能让本项目按预定目标投入使用。

4. （2）项目的建设应按照政府有关部门批复的要求，严格控制建设资金的使用，保证资金使用不突破应使用的限额。

5. （3）项目的建设应制定完善可行的施工组织计划，并按照计划要求进行实施。

6. （4）项目的建设应有利于节约国家投资，并在提高资金使用效率的基础上，最大程度地满足本项目全部功能上的需求，使项目真正实现其建设目标。

2.年度目标。

（1）产出目标。

200mmC25砼墓区道路硬化1250平方米；200mm厚块石基层800㎡；100mm厚碎石垫层1250㎡。

（2）效果目标。

该项目建设符合省市县级建设大局统筹要求，符合云南省福彩公益金的范畴，符合地方政策，切合集镇发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。实施项目采用的建设技术先进成熟、环保，其投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可通过对散旦福地园农村公益性公墓墓区道路的硬化，有效满足辖区内广大人民群众，促进散旦镇福地园农村公益性公墓的管理。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

专项公益金使用立足弥补公共服务短板，促进全镇社会经济平稳健康可持续发展。范围包括散旦镇公益性公墓建设与设施维护。本着“以人为本”的设计思想，充分利用当地自然条件优势，在规划设计方面要将文化融入殡葬文化之中，要充分利用这方面的优势。把历史文化，佛家文化融入我们的殡葬文化陵园之中，建一座“活人乐”“死人安”的集旅游，休闲，娱乐为一体殡葬文化主题公园，既解决了殡葬又能带动地区经济发展。

（二）自评组织过程

加强领导，落实责任。为加强项目的监督、管理，切实将项目建设任务落到实处，镇、部门、村实行分工协作，落实责任，镇、村两级均成立一事一议项目建设领导组，村委会成立监督委，镇政府及镇财政所予以领导、指导工作，村委会负责项目的具体实施。
　　坚持以群众为基础，切实做好宣传发动。镇、村高度重视群众工作，充分发动群众，调动广大村民积极参与，让广大村民充分认识项目工程给人民群众带来的利益及意义。
　　积极筹措资金，保证项目工程顺利进行。及时召开村民代表大会，开展一事一议筹资筹劳。项目工程建设形成了上级财政补一点、村民筹一点的资金筹措机制，保证了项目工程顺利实施。
　　充分尊重群众的主体地位及意愿。项目实施从落实各项民主制度入手，不断完善村民自治、健全完善了村务公开制度，确保全村村民真正享有知情权。召开村民代表大会，广泛征求村民意见建议，村民们充分当家作主。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。

（2）公开公正。

（3）绩效相关。

2.绩效评价方法。

（1）在组织实施中，加强廉政建设。从项目启动到整个建设项目完成，采取规范管理，全过程接受监察审计部门的监督。在签订工程项目承包合同的同时签订建设工程廉政合同。

（2）建立项目法人责任制、工程招投标制度、项目咨询评估制和建设监理制等内容融合体现在项目建设程序之中，使项目建设程序更加完善。

（3）严格执行《公路工程技术标准》、《农村公路建设指导意见》，并按照基本建设程序实行工程建设项目监理制，严格控制质量，优化工期、合理配置资源。

（4）严格遵守建设项目竣工验收制度和工程项目质量终身责任制。

（5）工程设计、勘察、施工、采购各个建设环节均须按照国家有关招投标法律法规进行公开招标发标，择优选定承包方，并签订工程廉正合同。

三、评价结论

（一）评价结果

该项目建设符合国家建设大局统筹要求，符合国家殡葬事业改革精神，符合地方政策，切合城市发展规划。项目场址条件优越，建设条件具备。项目投资规模适度，社会效益显著。因此，该项目建设是急需且必要的，可充分利用项目独特的生态特点，有效发掘旅游资源，促进当地经济的发展。该项目的建设，是国家改革发展稳定的需要，对提高散旦镇整体水平，加快社会经济发展具有促进作用，散旦镇人民政府同意评价。

（二）主要绩效

项目建设是辖区内广大人民群众丧葬和文明祭祀的需要，是解决农村公益性公墓基础设施的必然要求。通过该项目的建设，进一步完善为辖区内的人民群众提供丧葬和文明祭祀服务质量，对于项目提高为民服务、方便群众等将起到重要的作用，进而促进我镇农村公益性公墓的建设和管理的规范，促进地方经济社会和谐稳定。

项目场地内气候工程地质、水文地质等自然条件均能满足工程建设要求；同时项目范围内的供水、供电等接入条件良好具备建设要求。运营管理经验成熟，安全可靠性具有一定保障。由项目建设条件及建设时机产生的社会稳定风险可能性很小，风险等级为低风险。

项目资金来源为2021年云南省福彩公益金，项目资金有保障，项目不会因为资金不足导致工程建设不能如期开工、完工。由项目资金筹措产生的社会稳定风险可能性很小，风险等级低风险。

四、成本效益分析。

本项目应根据有关规定进行工程建设管理，并接受各级政府有关部门的监督、审计、稽查。做到专户储存、专款专用，专项管理，建立资金使用审批制度，设立规范的基本建设财务账簿，编制用款计划和定期上报工程进展情况统计表。按项目进度拨付，严格财务制度，定期对资金的拨付、到位、使用情况进行检查。加强对资金的拨付、使用和效果的全过程跟踪审计，定期公布审计结 果，确保资金的专款专用，不被侵占、截留或挪用。对查出的违规、违纪问题，政府要及时纠正、严肃处理。在资金投放使用上，坚持财务制度，厉行节约，争取最佳效益。

项目的建设严格执行《工程质量管理条例》、《工程项目招标投标管理条例》，并按照基建程序实行工程建设项目的管理和指导，工程实行公开招标。严格控制质量，优化工期、合理配置资源。项目应实行面向社会“公开、公平、公正”的招标方式优选中标人。面向全省公开招设计、监理、施工、造价等参建单位。坚持按建设程序办事，项目建设单位监管，按照国家项目建设管理的规定，进行规划设计、报建审批、施工建设管理等建设程序，保证项目改造的如期完工，并按国家相关规定进行竣工验收。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

一是领导重视，发挥了镇党委的核心领导作用、机关站所的服务作用和村“两委”的主体作用，整合资源，形成合力，为项目建设提供有力的组织保证；二是不断调整和完善工作思路，找准切入点，落实各项工作措施，确保项目建设稳步推进；三是不断加强班子队伍建设，增强村“两委”班子的凝聚力、战斗力、创造力，始终把解决“有人办事”作为解决“有钱办事”的前提条件，充分发挥党员干部的模范带头作用，积极投身到项目建设中；四是不断创造良好的外部环境，赢得各级政府和上级有关部门的关心和支持，项目建设增加动力。

（二）存在的问题；

殡葬改革和引导公民节俭办丧事的宣传力度方面有所欠缺。

（三）建议和改进措施。

按照村级“三资”管理办法，根据项目进度填写报账申请书，经村委会、街道核实盖章并由项目负责人和理财小组成员签字后连同财务原始凭证及现场签证等有关资料报县级部门核销报账，并严格财经纪律，做好项目公示，主动接受群众监督。

附件1：富民县散旦镇2022年彩票公益金（福地园农村公益性公墓）项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县散旦镇2022年彩票公益金（福地园农村公益性公墓）项目资金支出绩效评价指标体系及打分表