富民县医疗保障局2023年离休干部医疗费项目资金支出绩效评价报告
富民县医疗保障局2023年离休干部医疗费项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
. 1.立项背景及目的
. 依据《中华人民共和国社会保险法》贯彻落实党中央、国务院有关离退休干部工作的方针政策。《富民人民政府办公室关于印发县离休干部医疗统筹实施办法的通知》（富政办通〔2012〕108号)《富民人民政府办公室关于印发富民县离休干部医疗统筹实施办法的通知》（富政办通〔2020〕96号)确保离休人员医疗待遇落实到位，提高离休人员的健康水平。本项目自2001医疗保险管理局成立以来在我局立项，属于长久性项目。
. 2.项目实施情况
2023年本级财政供养离休干部10人，云南省地质矿产勘查开发局八一四队供养离休干部2人，我县财政供养共有8人。2023年全县离休人员医药费用预算金额为64万元，全由县本级财政预算，用于保障离休人员医疗费用,投入资金36.30万元，资金到位率56.72%。全县纳入报销的离休人员共计10人。经统计,2023年离休人员住院45人次,报销支出达到84.57万元;门诊就诊125人次,报销支出达10.41万元。
严格按照医保报销目录进行审核，费用审核率达100%，除目录外的费用按100%报销；离休人员在定点医疗机构因病就诊,普通门诊和住院持社保卡在开通离休人员医疗费一站式结算模块医院结算窗口一站式结算，医疗费用即时结算，减少垫付；未开通一站式结算的医疗机构，就诊产生的医疗费用采用手工实报实销。
3.资金来源及使用情况
2023年初预算离休人员医药费64万元，县财政1-12月累计拨付离休干部药费30万元，云南省地质矿产勘查开发局八一四队转入6.3万元，共计36.3万元已按时足额转入富民县医疗保险管理局离休干部医疗费专户运行，医保局实际支付离休人员医药费94.01万元，支付离休干部医药费包干奖励金0.97万元，资金累计结余38.82万元。
4.组织及管理情况
项目绩效评价工作情况严格按照中央、省、市有关文件精神，进一步完善制度，规范审批程序，手续完备，档案管理规范。在项目资金发放工作中，建立了符合财务会计制度的离休干部医疗经费资金管理制度，专项管理、拨付规范、发放及时。
（二）绩效目标
2023年离休人员绩效目标：
数量指标：（1）纳入本级财政报帐人数8人，（2）财政预算统筹支付标准80000元/人/年。
质量指标：（1）医药费支付方式为非现金支付，（2）费用审核率达100%。
时效指标：医药费支付时间，由医院垫付在资金充裕情况下，当月费用，按季结算报销拨付。
社会效益：2023年享受医疗报销待遇170人次，医疗费用报销支出94.98万元。实现了县级离休人员覆盖率达100%。县内离休人员在本县定点医疗机构（富民县人民医院）因病就诊,普通门诊和住院持社保卡在医院结算窗口一站式结算。看病就医方便程度明显提高，离休人员医疗费用得到保障。
可持续发展：一直以来，我县在财政资金短缺的情况下仍然以保障特殊人群离休人员的切身利益为先，积极调研探索、健全医疗保障制度体系，促进社会和谐稳定取得一定成效。
社会公众满意度：2023年以来，按照离休人员的要求,我局不断完善报销政策,联合县财政、县组织部等部门商讨,制定切实可行的报销方式和报销政策,使离休人员对报销政策知晓率达到普遍知晓。据调查显示，受助离休人员满意率均达98%以上。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
严格项目管理，确保项目实施过程规范，年度目标已全部完成，并且效果明显，在资金管理方面严格按专项资金管理及使用要求，做到专款专用，严格按照时限、流程和要求拨款兑付，付款凭证等材料完善。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。根据预算法的相关规定，在预算编制时，我局已建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。按照“谁申请资金、谁编制目标”的原则做好评价工作。
2.绩效评价方法。积极组织力量，项目自评绩效由业务处室填报项目绩效自评情况，财务处协助；单位整体绩效由财务处填报，办公室及相关业务部门提供佐证材料和依据。
三、评价结论
（一）评价结果
本项目自评分为100分，评价等级为优等级，达到预期绩效目标。
（二）主要绩效
项目实施主体明确，项目资金能够按照财政部门关于预算申报、预算评审、资金申请、资金审计的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。本项目依照各项离休人员医疗费相关政策及管理办法进行操作，项目管理制度、财务管理制度健全，待遇享受对象范围明确。同时，在项目实施的全过程中，各科室均制订了严格的实施制度，开展了专业培训，指定了专人对项目进行监督，并按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保离休干部医疗费项目工作的正常开展。
三、成本效益分析
开支成本以预算为基准执行，厉行节约，超支不付；通过领导审核、财务把关、相关部门监督等工作流程，部门项目支出没有超预算、超资金情况。
1、我局认真贯彻实施离休人员报销政策，严格程序，规范操作，切实履行以民为本、为民解困的根本宗旨，以保障离休人员切身利益。
2、建立与县财政、县组织部等部门协作工作机制，制定切实可行的报销方式和报销政策。
3、我县离休人员在本市富民县人民医院、昆明市延安医院、中国人民解放军联勤保障部队第九二0医院三家定点医疗机构就诊时可在医院结算窗口一站式结算。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；无。
（二）存在的问题；
基本药品目录内的医药费用按100%报销，但仍有极少数离休人员对报销费用不满意。
（三）建议和改进措施。无。
附件1：富民县医疗保障局2023年离休干部医疗费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县医疗保障局2023年离休干部医疗费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
