富民县林业和草原局2023年度部门整体支出

绩效评价报告

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据富民县人民政府《关于全面富民县全面实施预算绩效管理改革的实施意见》（富发〔2019〕16号）文件精神和富民县财政局《关于开展2023年度财政资金支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2024〕8号）文件的要求，富民县林业和草原局成立了部门整体支出绩效自评小组，并对绩效评价形成了相关报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置

根据富民县人民政府办公室关于《印发富民县林业和草原局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》富政办通（〔2015〕90号）文的规定，富民县林业和草原局内设科室5个科室和两个二级单位，分别为：办公室、资源林政管理科、营林绿化科、森林防火管理科、规划发展科，下设二级预算单位为：富民县资源林政管理站、富民县林业技术推广服务中心。

2.部门编制

富民县林业和草原局编制人员9人，2023年度实有在职人员7人。

（二）部门职能

规范完善林业行政执法办案程序，使报案查处、审批、卷宗管理等做到正规化、规范化。抓切实好集体林权制度配套改革工作。认真做好林改配套制度改革工作，启动县集体林权管理服务中心工作运转，加强服务与管理，提高服务的水平，为林权管理服务提供良好的平台。强化森林防火工作。（加强生态环境建设。加强资源林政管理。 进一步加强科技培训力度。积极组织开展以农村实用技术为主的科技培训。

（三）部门工作完成情况

1.森林防火工作

今年全县签订各级各类森林防火目标管理责任状（书）0.56万份，制作发放森林防火户主通知书、防灭火知识宣传手册、宣传环保手提袋等各种宣传资料31.84万份，开展会议宣传264场次、集镇街天宣传17场次、宣传车播音宣传1828台次、开展中小学校“五个一”宣传教育活动10期，县、镇（街道）编写简报67期，书写和刷新标语0.23万余条，悬挂“五彩旗”0.06万套、布标80条幅，宣传普及率达98％以上。在重要入山路口防火检查站设置了7个国家级森林草原入出山“防火码”，16个出入山路口“防火码”，对进出山人员全面实行扫码登记。全县367名护林员按照划片负责、网格化管理方式严防死守，确保了野外火源管理到点到位。进入高火险期后，在全县24个防火检查站的基础上，增加了83个临时防火检查站（卡），延长值守时间，进一步加大入山火源管控及宣传力度，降低林草火灾风险隐患。

2.林业生态建设工作

市级下达我县2023新一轮退耕还林延长补助3.10万亩，草原生态修复治理0.3万亩，政策到期退耕还林地抚育补助0.365万亩，国家级森林生态效益补偿面积30.57万亩，林业有害生物防治0.15万棵，原天保工程区内非国有地方公益林管护面积1.44万亩，国家森林乡村创建申报16个，义务植树0.36万株。

目前已完成新一轮退耕还林延长补助3.10万亩，占任务数的100%；草原生态修复治理0.3万亩，占任务数的100%；国家级森林生态效益补偿面积30.57万亩，占任务数的109%；完成16个国家森林乡村创建申报；义务植树完成0.48万株，占任务数的114.8%。

3.森林资源管理工作

加大林地保护执法力度，在全县范围内集中开展打击破坏森林资源违法行为专项行动，依法查处一批违法征占用林地案件，严厉打击侵占林地违法行为，切实提高广大群众保护森林资源法律意识，维护林地所有者和使用者的合法权益，全面规范征占用林地管理秩序，加强毁林植被恢复力度，大力推进我县林业持续健康快速发展。目前共查处打击破坏森林违法林业行政案件42件。今年配合昆倘高速公路、滇中引水工程等建设项目完成征占用林地上报审核17件，已批复2件。其中：基础设施项目5件，经营性项目12件。审核办理林木采伐许可证78证，采伐林木蓄积1.43万立方米，林木定额采伐未超过省政府下达我县“十四五”期间年森林采伐限额指标。深化法制宣传教育工作，开展了林业法律法规的专题讲座、培训活动。

4.林业有害生物防治工作

2023年应施林业有害生物监测面积262.28万亩，本年度实际监测面积262.28万亩，监测覆盖率100%，常发林业有害生物2.99万亩，其中松小蠹监测0.15万亩，巨角多腮金龟子监测 0.02万亩，板栗剪枝象监测0.65万亩，栗实象监测0.6万亩，板栗溃疡病监测0.8万亩，板栗疫病监测0.09万亩，桤木叶甲监测0.5万亩，松褐天牛监测0.15万亩，常发生区监测覆盖率 100% 。2023年预测发生林业有害生物面积3.09万亩，实际发生2.99万亩，测报准确率96.66%。各项指标均控制在市级下达范围内。

5.林业产业发展

一是林业生产总值增长情况。根据市、县相关要求，我县2023年林业生产总值增长不低于6.5%，与去年同期对比，增长2.2%。今后的工作中，县林草局将进一步认真梳理，做到应统尽统。二是培育林产业示范企业。为发展林业经济，县林草局经调查了解，将富民县日增辉种植有限公司作为今年林产业示范企业进行培育，该公司以花椒种植为主，目前已种植200余亩花椒作为主基地，在县林草局的指导下，该公司以合作社形式在全县6个镇（街道）发放花椒苗24万株，并购置了青花椒烘烤、分拣等设备，日均烘烤青花椒可达2吨，青花椒产业已初具形态。目前县林草局已指导该企业进行了“昆明市2023年度特色经济林果初加工规范化试点示范建设”项目的申报。三是认真贯彻落实“九化行动”。落实农村承包土地连片化流转促农民增收行动。积极开展林权流转的相关工作，进一步巩固和扩大集体林权制度改革成果，盘活森林资源资产，促进林农增收和农村经济发展。落实农村集体资产整合化经营促农民增收行动。因地制宜、依托各种资源优势，逐步引导村集体采取“包山拾菌”或适当发展林下种植的方式，发展壮大村集体经济，增加村集体收入。

6.全域绿化

认真抓好《富民县全域绿化方案》的落实，全域绿化工作自2023年5月17日正式启动以来，全县相关部门主动认领任务，努力推进各项工作，县纪委、县委目督办、县政府目督办及时开展督查，县林草局适时开展技术指导，全域绿化工作有序推进，截止2023年12月1日，全域绿化七个工作组共组织种植乔、灌木58.318万株（含义务植树41.318万株），县城新增绿地面积0.17万平方米，提升改造绿地1.51万平方米，种植花（地被）3.62万株、草地102亩，2023年全域绿化七大项目42项绿化任务80项指标现已完成66项，占82.5%。

7.政务服务管理工作

承接国务院、省、市下放行政许可事项16项，全面使用省市统建政务服务平台受理办理政务服务事项。1—12月受理办结林业行政许可事项246件，其中：植物检疫证书核发131件、林木采伐许可100件、林木种子生产经营许可10件、临时占用林地许可5件。

（四）部门管理制度

县林草局严格按《中华人民共和国会计法》以及《行政事业单位会计制度》相关制度，制定了《富民县林业和草原局财务管理制度》《富民县林业和草原局关于印发“三重一大”实施办法的通知》《富民县林业和草原局专项资金管理制度》《美洲黑杨种植专项经费管理制度》《公益林生态效益补偿管理制度》《富民县林业和草原局政府采购管理制度》《富民县林业和草原局机关事务管理制度》等多项制度，林草局严格按相关制度规定工作。

（五）部门资金来源及使用情况

1.2023年度预算收支情况

富民县林业和草原局2023年度部门预算收入1,317.92万元，其中：社会保障和就业支出14.67万元，卫生健康支出17.95万元，农林水支出1,269.99万元，住房保障支出10.31万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

富民县林业和草原局2023年度部门预算支出1,317.92万元，其中：社会保障和就业支出14.67万元，卫生健康支出17.95万元，农林水支出1,269.99万元，住房保障支出10.31万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

2.2023年度决算收支情况

富民县林业和草原局2023年度部门决算收入2,508.31万元（一般公共预算财政拨款基本收入483.65元，一般公共预算财政拨款项目收入2,024.66万元，政府基金收入0万元，其他收入0万元），其中：社会保障和就业支出39.99万元，卫生健康支出16.73万元，节能环保支出299.69万元，农林水支出2,136.59万元，住房保障支出10.31万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

富民县林业和草原局2023年度部门决算支出2,508.31万元（一般公共预算财政拨款基本支出483.65元，一般公共预算财政拨款项目支出2,024.66万元，政府基金支出0万元，其他支出0万元），其中：社会保障和就业支出39.99万元，卫生健康支出16.73万元，节能环保支出299.69万元，农林水支出2,136.59万元，住房保障支出10.31万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

富民县林业和草原局2023年度预算决算收入完成率为100%。

3.2023年度结转结余情况

富民县林业和草原局2023年度上年支出结转144.74万元，本年收入2,508.31万元，本年支出2,508.31万元，本年实际结余0万元，2023年末实际结转结余资金144.74万元。

（六）政府采购情况

富民县林业和草原局2023年度政府采购预算19.70万元，实际采购380.80万元，主要为天保工程中森林抚育项目技术服务费。政府采购预算比决算多的原因为：2023年度项目为政府采购服务，年初无法预算。

（七）固定资产情况

富民县林业和草原局2023年初固定资产原值为 280.71万元，无形资产0.38万元，2023年度固定资产增加26.06万元，为市森林防火指挥部拨入防火物资，截止2023年12月31日，富民县林业和草原局固定资产原值为306.77万元，无形资产0.38万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

根据《昆明市人民政府产关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2017〕21号）和根据富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号）文件精神，富民县林业和草原局成立了部门整体支出绩效自评小组，并由局机关领头对2023年度预算支出绩效开展整体自评情况。

（二）部门项目具体计划目标

根据富民县财政局《关于开展2023年度财政资金支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2024〕8号）文件的要求，我局按照绩效评价规程要求，绩效评价工作过程分三个阶段完成。

（1）前期准备：按照绩效自评工作需要，组成以杨加林同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策。

（2）组织实施：核查2023年度本站预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标进行了绩效考评。

（3）分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，汇总分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价结论

（一）主要绩效

林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。

（二）评价结果

根据部门整体支出绩效评价指标体系，林草局2023年度部门整体支出评价得分为95分。部门整体支出绩效情况如下：

1.预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费支出总额较上年减少99.28%，“三公”经费变动率较大。

2.预算执行比较到位。预算完成率达到100%，预算控制率达到14%，全年无截留或滞留专项资金情况；全年没有新建楼堂馆所。

3.预算管理较为理想。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。全年公用经费控制率为98%；“三公”经费总体控制较好，超过本年预算和上年决算支出，“三公”经费控制率为97.59%。

4.对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续，政府采购执行率达到100%。

5.管理制度健全。本站严格预算管理，切实按照县委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了本站《机关财务管理规定》《财产管理规定》《公务接待管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

6.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

7.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按相关要求及时进行了公开。

四、主要经验及做法

1.项目决策程序：按相关管理办法编制实施方案，上级部门批复后按资金计划实施。

2.组织机构保障：富民县林业和草原局内设分类办统筹管理项目实施，项目责任单位也设立专门的办公室负责具体的项目实施。

3.制度保障：富民县林业和草原局制定了《富民县林业和草原局财务管理制度》《富民县林业和草原局关于印发“三重一大”实施办法的通知》《富民县林业和草原局专项资金管理制度》《美洲黑杨种植专项经费管理制度》《公益林生态效益补偿管理制度》《富民县林业和草原局政府采购管理制度》《富民县林业和草原局机关事务管理制度》，内部账务控制制度及项目实施单位管理制度，使管理工作有法可依，有章可循，规范管理。

4.过程控制：按照实施方案、财务管理制度、项目实施单位管理制度，绩效管理制度进行项目实施，资金支出均按年度计划预算按期落实和使用。

五、存在的问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

六、改进措施及建议

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1：富民县林业和草原局2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

富民县林业和草原局

2024年3月25日

附件1：

富民县林业和草原局2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表