富民县林业和草原局2023年度森林资源培育项目支出绩效自评
富民县林业和草原局2023年度森林资源
培育项目支出绩效自评报告
一、 项目基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
为践行“绿水青山就是金山银山”理念，按照发展现代林业、建设生态文明总体要求，坚持节约资源和保护生态环境基本国策，坚持“严格保护、积极发展、科学经营、持续利用”方针，在国土空间规划的统领下，牢牢把握林地保护利用的目标定位，明确林业生产、生态发展空间，严守生态红线，以优化结构、强化调控、科学管理为手段，以创新林地管理体制机制和科技为动力，统筹协调林地保护与利用的关系，引导全社会严格保护林地资源、节约集约利用林地、优化资源配置，提高林地保护利用效率，充分发挥森林的生态、经济和社会效益，为经济社会可持待发展尊定收实基础。
2.项目实施情况
（1）林业调查规划：林地范围确定；现状分析与评价；明确目标与布局；全面保护林地；合理利用林地；治理体系与重大工程。
（2）林草科技研究与推广示范：野生松茸保育促繁技术研究。
（3）国家森林乡村创建：古树群抢救复壮。
3.资金来源及使用情况
富民县林业和草原局2023年度森林资源培育项目资金到位合计383万元，其中：富财预〔2022〕1号2023年度森林养护经费312万元，昆财农〔2023〕80号市级林草科技研究与推广示范补助资金9万元，昆财农〔2023〕102号市级国家森林乡村创建补助资金50万元，富财预笺〔2023〕30号出售国有林设计资金7万元。
富民县林业和草原局2023年度森林资源培育项目资金支出合计383万元，其中：森林养护经费312万元，林草科技研究与推广示范补助资金9万元，国家森林乡村创建补助资金50万元，出售国有林设计资金7万元。
4.组织及管理情况
新一轮林地保护利用规划目标年为2035年，规划期为2021-2035年。完成编制新一轮林地保护利用规划工作，并完成规划成果审查，已分析评估出林地保护利用现状问题和风险挑战;明确本行政区域的规划目标，确定林地保护利用总体格局。
遵循布局原则，通过外业调查和设计，综合考虑立地条件情况、交通状况、群众基础等因素，建设单位已选出立地类型适合地块。造林地块位于富民县大营街道办事处黄坡社区和赤鹫镇（龙潭、赤鹫、平地村村委会）境内。
（二）绩效目标
1.总目标
落实生态文明建设要求，建立与国土空间规划相协调的昆明市林地保护利用规划体系，完成县级林地保护利用规划编制工作。以昆明市第三次国土调查、森林资源管理“一张图”等成果为基础，健全基于“一张图”年度更新成果的林地保护利用规划监测评价体系。完善林地用途管制制度,提升林地定额管理水平,优化林地空间治理体系，开展规划监测评价，形成与经济社会高质量发展要求相适应的林地保护利用空间格局。
2.年度目标
（1）产出目标
编制富民县新一轮林地保护利用规划；野生松茸保育促繁技术研究；古树群抢救复壮。
（2）效果目标
经济效益：评价上一轮林地保护利用规划实施情况，分析林地资源环境禀赋特点，识别自然保护地等重要生态空间，从数量、质量、布局、结构、效率等大方面，评估林地保护利用现状问题和风险挑战。
生态效益：完善林地用途管制制度,提升林地定额管理水平,优化林地空间治理体系，开展规划监测评价，形成与经济社会高质量发展要求相适应的林地保护利用空间格局。
社会效益：加强森林经营，提高林地效益，增加森林覆盖率。
服务对象满意度：村民和社会公众满意度95%。
二、绩效评价工作情况
（一）主要内容
已按相关要求进行了基础资料数据收集，统计报表、工程档案等项目资料已齐全，并安排了专人管理。前期，在县级年度建设方案上报的基础上，市林草局组织了专项调研组对富民县国家级森林乡村创建工作情况进行了检查核实，对方案中存在的问题提出了整改建议，我县已及时对方案中出现的问题进行了调整。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
一是坚持科学规范原则，在工作开展中严格遵循既定程序，科学可行；二是公开公正原则，评价结果客观公正，并接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，根据评价对象特点分类组织实施；四是坚持绩效相关原则，绩效相关则要求支出与其产出之间有紧密相关的关系。
2.绩效评价方法
根据项目特征及具体情况，将该项目绩效指标划分为1项一级指标，下设7项二级指标和7项三级指标，并依次设定各项目指标分值分配、投入、过程、产出、效果等。本次绩效实行百分制，即各项指标分值之和为100分，项目采用综合评分法进行绩效评价。
三、评价结论
（一）评价结果
林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。
根据项目支出绩效评价指标体系，富民县林业和草原局2023年森林资源培育项目支出评价得分为100分。森林资源培育项目支出绩效情况如下：
1.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
2.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、项目支出等按相关要求及时进行了公开。
（二）主要绩效
严格遵循《森林法》、《森林法实施条例》等法律法规要求，按照现代林业发展和生态文明 建设的战略要求，根据富民县林地资源现状，严格保护现有林地资 源，积极拓展绿色生态空间。按照森林分类经营和管理的思想，对生态功能重要和生态脆弱区域的林地，规划为重点和严格保护的林地;对能够高效生产木材、竹 材、木本粮油和生物质能源的 林地，规划为重点利用的林地。
目前完成编制新一轮林地保护利用规划工作，并完成规划成果审查，已分析评估出林地保护利用现状问题和风险挑战;明确本行政区域的规划目标，确定林地保护利用总体格局。
四、成本效益分析
富民县林业和草原局规章制度健全，会计核算规范，财务人员持证上岗。严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，并做到专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪用现象。按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金项目的使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。
五、主要经营及做法、存在问题和建议
（一）主要经验及做法
预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。
（二）存在的问题
资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。
（三）建议和改进措施
加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
附件： 富民县林业和草原局2023年度森林资源培育项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
富民县林业局草原局
2024年3月25日
附件1
富民县林业和草原局2023年度森林资源培育项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
