富民县林业技术推广中心2023年度部门整体支出绩效评价报告

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据富民县人民政府《关于全面富民县全面实施预算绩效管理改革的实施意见》（富发〔2019〕16号）文件精神和富民县财政局《关于开展2023年度财政资金支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2024〕8号)文件的要求，富民县林业技术推广中心成立了部门整体支出绩效自评小组，并对绩效评价形成了相关报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置

根据富民县人民政府《关于印发富民县林业和草原局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(富政办通〔2015〕90号)文件，将原富民县林业种苗站、富民县森林病虫防治检疫站职能职责人员编制整合并入富民县林业技术推广中心，不再保留民县林业种苗站、富民县森林病虫防治检疫站。

2.部门编制

富民县林业技术推广中心编制人员18人，2023年度实有在职人员18人。

（二）部门职能

先进实用林业技术推广，科研项目试验示范、组织实施、检查、总结、推广。承担上级下达的项目，进行项目管理和成果管理。如经济林栽培技术，用材林丰产技术，水源林保护，种子园建立等。为林农提供林业科技服务、信息咨询，编写科普读物，宣传普及林业科技知识。林业技术培训。收集整理农村干果种植实用技术，推广共享。

（三）部门工作完成情况

1.林业有害生物监测

2023年林业有害生物2.99万亩，其中松小蠹监测0.15万亩，巨角多腮金龟子监测0.02万亩，板栗剪枝象监测0.65万亩，栗实象监测0.6万亩，板栗溃疡病监测0.83万亩，板栗疫病监测0.09万亩，桤木叶甲监测0.5万亩，松褐天牛监测0.15万亩，常发生区监测覆盖率 100% 。

2.林业有害生物防控

2023年我县实际发生林业有害生物2.99万亩，轻度危害2.6703万亩，中度危害0.3197万亩、重度危害 0万亩。林业有害生物成灾率为0。 结合森林抚育、桤木叶甲、松小蠹防治等项目和林木权属者自行防治，2022年防治林业有害生物2.737万亩，均采用人工伐除、摘出、涂白或采用仿生农药等进行防治，无公害防治率达91.54% 。

3.森林植物检疫执法

为杜绝林业有害生物执法尤其是全国林业检疫性有害生物和全国林业危险性有害生物的传入，林业技术推广服务中心对全县6家木材加工厂和1家涉木企业进行检查。

4.林木种苗基本情况

2023年办理《林木种子生产经营许可证》121份（新办、换证），面积:0.12万亩。目前富民县苗圃地面积0.86万亩，培育各类苗木9余万株：

5.苗圃的监管和苗木质量检验情况

强化种苗质量的监督管理，认真贯彻《云南省种苗质量检查规定》，结合“放管服”对全县苗圃企业进行定期或不定期的检查，2023年检查指导育苗户60户，办理苗木合格证 6份。在种苗执法中重点检查种苗繁殖材料来源、良种证明、质量检验和植物检疫证明、种苗标签档案等。严格执行苗木质量检验制度，对苗木“四证一签”不全和质量不达标的苗木严禁流入市场。

2023年度针对雨季造林树种华山松、旱冬瓜、藏柏、杨梅、板栗等树种进质量抽检,抽查3个苗木生产单位，9个树种，经抽查育苗户苗木培育建档率25% ，档案齐全率5% .苗木抽检质量合格率100%。

（四）部门管理制度

富民县林业技术推广中心为林草局下属单位，所有制度都严格按《中华人民共和国会计法》以及《行政事业单位会计制度》相关制度，制定了《富民县林业和草原局财务管理制度》《富民县林业和草原局关于印发“三重一大”实施办法的通知》《富民县林业和草原局专项资金管理制度》《美洲黑杨种植专项经费管理制度》《公益林生态效益补偿管理制度》《富民县林业和草原局政府采购管理制度》《富民县林业和草原局机关事务管理制度》等多项制度，林草局严格按相关制度规定工作。

（五）部门资金来源及使用情况

1.2023年度预算收支情况

富民县林业技术推广中心2023年度预算收入332.05万元，其中：社会保障和就业支出32.99万元，卫生健康支出33.91万元，农林水支出238.24万元，住房保障支出26.91万元。

富民县林业技术推广中心2023年度预算支出332.05万元，其中：社会保障和就业支出32.99万元，卫生健康支出33.91万元，农林水支出238.24万元，住房保障支出26.91万元。

2.2023年度决算收支情况

富民县林业技术推广中心2023年度决算收入333.64万元（一般公共预算财政拨款收入333.64万元，一般公共预算财政拨款项目收入0万元，其他收入0万元），其中：社会保障和就业收入32.99万元，卫生健康收入31.92万元，农林水收入241.82万元，住房保障收入26.91万元。

富民县林业技术推广中心2023年度决算支出333.64万元（一般公共预算财政拨款基本支出333.64万元，一般公共预算财政拨款项目支出0万元，其他支出0万元），其中：社会保障和就业支出32.99万元，卫生健康支出31.92万元，农林水支出241.82万元，住房保障支出26.91万元。

富民县林业技术推广中心2023年度预算决算收入完成率为100%。

3.2023年度结转结余情况

富民县林业技术推广中心2023年度上年基本支出结转0万元，本年收入333.64万元，本年支出333.64万元，本年度结余0万元， 2023年末结转结余资金0万元。

（六）政府采购情况

富民县林业技术推广中心2023年度政府采购预算0万元，实际采购0万元。

（七）固定资产情况

富民县林业技术推广中心2023年初固定资产为61.40万元，本年度固定资产增加0万元，年末固定资产结余61.40万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

根据《昆明市人民政府产关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2017〕21号和根据富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号文件精神，富民县林业和草原局成立了部门整体支出绩效自评小组，并由局机关领头对2023年度预算支出绩效开展整体自评情况，我部门属于林业和草原局下属站所，所以制度归林业和草原局共用，包括绩效评价领导小组及其他相关资料。

（二）部门项目具体计划目标

根据富民县财政局《关于开展2023年度财政资金支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2024〕8号)文件的要求，我局按照绩效评价规程要求，绩效评价工作过程分三个阶段完成。

（1）前期准备：按照绩效自评工作需要，组成以张德华同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策。

（2）组织实施：核查2023年度我部门预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标进行了绩效考评。

（3）分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，汇总分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价结论

（一）主要绩效

林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。

（二）评价结果

根据部门整体支出绩效评价指标体系，富民县林业技术推广服务中心2023年度部门整体支出评价得分为95分。部门整体支出绩效情况如下：

1.预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费支出总额较上年减少99.28%，“三公”经费变动率较大。

2.预算执行比较到位。预算完成率达到100%，预算控制率达到14%，全年无截留或滞留专项资金情况；全年没有新建楼堂馆所。

3.预算管理较为理想。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。全年公用经费控制率为98%；“三公”经费总体控制较好，超过本年预算和上年决算支出，“三公”经费控制率为97.59%。

4.对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续，政府采购执行率达到100%。

5.管理制度健全。本站严格预算管理，切实按照县委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了本站《机关财务管理规定》《财产管理规定》《公务接待管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

6.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

7.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按相关要求及时进行了公开。

四、主要经验及做法

1.项目决策程序：按相关管理办法编制实施方案，上级部门批复后按资金计划实施。

2.组织机构保障：富民县林业和草原局内设分类办统筹管理项目实施，项目责任单位也设立专门的办公室负责具体的项目实施。

3.制度保障：富民县林业和草原局制定了《富民县林业和草原局财务管理制度》《富民县林业和草原局关于印发“三重一大”实施办法的通知》《富民县林业和草原局专项资金管理制度》《美洲黑杨种植专项经费管理制度》《公益林生态效益补偿管理制度》《富民县林业和草原局政府采购管理制度》《富民县林业和草原局机关事务管理制度》，内部账务控制制度及项目实施单位管理制度，使管理工作有法可依，有章可循，规范管理。

4.过程控制：按照实施方案、财务管理制度、项目实施单位管理制度，绩效管理制度进行项目实施，资金支出均按年度计划预算按期落实和使用。

五、存在的问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

六、改进措施及建议

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1：富民县林业技术推广服务中心2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

富民县林业技术推广服务中心

2024年3月25日

附件1：

富民县林业技术推广服务中心2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表