富民县土地开发复垦收购储备交易中心2023年土地储备管理费资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
根据《昆明市土地储备管理办法》及富民县年度土地储备计划，完成土地收储目标任务。
2.项目实施情况。
已完成土地收储任务。
3.资金来源及使用情况。
（1）资金来源
2023年度富民县财政下拨土地储备管理费12.41万元，现已全部用于支付作业单位土地评估、二堪等费用。
（2）资金使用情况
土地储备管理费12.41万元已全部支付作业单位土地评估、二堪等费用。
4.组织及管理情况。
按行业规范实施，强化监督，派专人长期对项目实施定期或不定期的进行现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证项目按质按量完成。
（二）绩效目标
1.总目标。
按相关规定使用土地储备管理费。
2.年度目标。
（1）产出目标。
按相关规定使用土地储备管理费
（2）效果目标。
按相关规定使用土地储备管理费，支付完成作业单位土地评估、二堪等费用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
土地储备管理费预算拨付到位，有利于土地供应前期工作的开展，在资金使用过程中，严格按照国家行业收费标准执行，符合财务管理相关规定，资金使用效率高。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《富民县国土局土地储备项目财政支出绩效评价指标体系》进行评价。
三、评价结论
该项目在实施过程中，项目单位措施得当积极推动项目按年度目标顺利完成，符合程序，资金管理使用规范，产生较好的绩效效果，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为98分，评价等次为优秀（具体情况见附件）。
四、成本效益分析。
土地储备管理费的足额拨付，能确保富民县土地供应工作的顺利开展，资金使用效果明显。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.对已计划出让的土地，明确责任，落实到人，及时编制土地储备方案报县人民政府审批。
2.全面掌握征地进展情况，成熟地块及时组织供应，尤其对重点项目、民生项目等，高度重视，时刻关注，全身心投入，妥善安排、扎实推进，加班加点开展工作。并分清轻重缓急，先易后难，穿插进行，保证了土地出让工作全面开展。
（二）存在的问题
1.受宏观经济影响，企业融资困难，部分企业由于资金链断裂，导致土地供应率不高。
2.由于土地储备资金不足，部分地块征地拆迁资金拨付不到位，导致征地扫尾工作时间跨度大，严重影响企业投资开发计划进度。
（三）建议和改进措施
下步工作中，我中心将在县委、县政府及局党组的正确领导下，紧盯2024年目标任务，创新工作方式，积极工作，为富民城市发展、重点项目建设及公益事业建设做好用地保障。对征地过程中工作遇到的困难和遗留问题，组织召开协调会，集中智慧，共同研究解决办法，确保不因土地征收而影响我县经济发展。加强与镇（街道）的沟通协调，取得当地党委政府的大力支持，加强与征地所在村组的联系和沟通，广泛听取民意，及时解决村、组提出的意见和建议。
富民县土地开发复垦收购储备交易中心2023年土地储备资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 3 | 1 | 未将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标 | ||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 5 | 1 | 由于财政资金紧张，拨付稍显滞后，出现催要情况。 |
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 98 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
