富民县水务局2023年东村河散旦段河道治理工程项目资金支出绩效评价报告
富民县水务局2023年东村河散旦段河道治理工程项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
由于近年来云南干旱少雨，使许多河流水量减少或干涸，沿岸村民将部分河道用于种植农作物等，而且东村河散旦段两岸均为天然河岸，雨水后容易垮塌，造成河道淤积，严重影响行洪能力。因此，进行该段河道治理工程可有效减免农田洪灾损失，保障当地人民群众生命、财产安全，避免群众因灾致贫，治理该河道是很有必要的。对东村河散旦段实施河道治理，进行堤防工程建设，使之满足 10 年一遇洪水行洪要求是防洪减灾的重要工程措施，是促进区域社会经济发展、保证防洪安全和促进社会主义和谐社会建设，加快富民县散旦镇经济社会发展的客观需要，对加强民族团结，维护地区稳定具有十分重要的意义，进行东村河散旦段河道治理工程是十分必要的，也是十分可行的。河道治理工程建成后可有效保护两岸人口 0.6615 万人，保护耕地 0.627 万亩及周边发展用地。
2.项目实施情况
富民县东村河散旦段治理工程治理河段全长10.68km，治理河段分为上下两段。上段（丰收水库下游）治理河道4.1公里，下段（火烧大桥～花箐水库）治理河道6.5公里，工程概算总投资为3420.5万元，设计洪水标准为10年一遇，设计排涝标准为5年一遇。工程建设主要内容为：新建堤防总长16.02km（左右岸），拆除重建桥梁2座，新建排涝（洪）口72座，新建亲水台阶51座、河堤安全监测设施等。
3.资金来源及使用情况
富民县东村河散旦段治理工程治理工程根据《昆明市财政局 昆明市水务局关于提前下达2023年中央水利发展资金预算的通知》（昆财农〔2022〕75号），下达中央补助资金2262万元。中央资金已下达至富民县水务局，并已根据工程进度拨付给施工单位。
4.组织及管理情况
富民县东村河散旦段治理工程于2020年5月14日经公开招投标确定中国电建集团北京勘测设计研究院有限公司为设计单位。已于2022年9月14日组织专家评审，2022年10月17日进行了省级合规性审查。2022年12月16日取得批复，批复总投资3420.5万元，12月20日发布招标计划表，2023年3月2日取得县发改局招标方案批复，3月6日发布招标公告，3月30日正式开标，4月24日签订合同，4月25日下达开工批复，工程正式开工建设。
（二）绩效目标
1.总目标
加强东村河防洪能力，使散旦镇形成完整的防洪工程体系，以保障乡镇防洪安全。
2.年度目标
（1）产出目标
①数量指标：治理河段全长10.68km，治理河段分为上下两段。上段（丰收水库下游）治理河道4.1公里，下段（火烧大桥～花箐水库）治理河道6.5公里。
②量指标：按规范要求完成大坝除险加固工程，完成度100%。
③效指标：建设期为12个月，按期完成工程任务。
2、效果目标
①会效益指标：加强东村河防洪能力，使散旦镇形成完整的防洪工程体系，以保障乡镇防洪安全。
②可持续影响指标：工程正常运行期大于10年。
③服务对象满意指标：群众满意度≥90％。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
我单位已建成一套科学规范的绩效管理组织体系，随时跟踪检查反馈和改进。切实加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
经费资金来源均是中央财政拨付的资金。2023年申请财政拨付项目专项经费350万元，实际到帐350万元，实际支出350万元，资金使用率100%。项目经费资金的拨付严格按照申请要求进行。专项经费使用规范、管理合理，保障了我单位各项工作的顺利开展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
项目绩效评价应当坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。
2.绩效评价方法。
对项目区受益区人口均采取问卷调查方式。
三、评价结论
（一）评价结果
依据国家水利工程质量管理的相关规定，认真制定了质量管理制度，落实项目法人、设计单位、监理单位、质检单位和施工单位的质量管理责任，健立健全各项工作责任制，将责任具体落实到具体岗位、具体人员，形成工作有人管，任务有人抓、责任有人负、一级抓一级，层层抓落实的工作格局。
（二）主要绩效
我单位涉及的2023年富民县东村河散旦段治理工程项目正进行施工阶段。待工程竣工验收后，工程能正常运转，项目效益得到有效发挥。
四、成本效益分析。
我单位对下拨资金的管理、项目资金的审批权限和程序、各类费用开支范围和开支标准、资金的绩效管理等方面做了规定。我单位执行对项目经费按项目单独核算，经费支出审批程序齐全，设备等大宗物资采购按照政府采购规定实施.无违法、违规和超出范围开支的情况。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
绩效评价是衡量资金使用效果的重要手段。我单位领导高度重视，成立了以分管领导为组长，财务部门牵头，其他各部门负责人配合的绩效评价工作领导小组，严格执行财政部门绩效管理有关规定，全面加强经费管理，使财政资金使用的科学化、精细化管理水平得到了提高。
在预算申报过程中，积极梳理各科室预算项目，细化绩效信息，完善立项依据、项目内容、金额、绩效目标等的精细、系统化、科学化，提高资金的使用效率。
在预算执行过程中，我单位紧扣进度，加强资金使用监管，对资金使用进度、资金使用应达到的数量、质量、社会效益等指标进行量化，即时查找资金使用中存在的问题，并深入分析原因，提出整改方案，确保资金使用效率。
加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
（二）存在的问题；
工作人员对绩效评价的认识不足，专业能力有待进一步加强。财政拨款需要加强灵活性。预算工作需要进一步细化。
1.加强人员培训。提供学习培训机会，加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识；
2.积极完善运用绩效评价结果。进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。
（三）建议和改进措施。
加大力度对绩效工作的指导和培训工作，提高工作人员的整体素质，保证绩效工作的顺利进行。建议财政根据不同项目的进度要求，灵活拨付相关经费。加强预算工作的管理，加强经费管理,专款专用，从严控制开支。财政部门应进一步加强对预算单位绩效管理工作的培训与指导。
附件1：富民县水务局2023年富民县东村河散旦段治理工程项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县水务局2023年富民县东村河散旦段治理工程项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 2 | 1 | 制度有待完善 | |
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 2 | 2 | 有超计划目标情况 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目建成完成后，管理不到位。 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
