富民县水务局2023年农村饮水安全工程维修养护项目资金支出绩效评价报告
富民县水务局2023年农村饮水安全工程维修养护项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
2023年富民县农村饮水安全工程维修养护项目对合理配置当地水资源、缓解当地紧张的水资源供需矛盾，解决富民县居民生活用水困难，加快富民县经济社会发展，维护当地民族团结和稳定等等都将发挥极为重要的作用。
2.项目实施情况
2023年9月14富民县水务局下发了关于对2023年富民县农村饮水安全工程维修养护项目实施方案的批复（富水复〔2023〕10号），2023年9月27日召开县水务局党组会研究通过竞争性磋商的方式招标确定施工单位，施工单位于同年10月27日进场施工，12月30日完工，并进行了初步验收，目前正在进行审核结算，组织县级验收。
3.资金来源及使用情况
2023年富民县农村饮水安全工程维修养护项目预算资金为97万元，资金已下达至富民县水务局，并已根据工程进度拨付给施工单位。
4.组织及管理情况
工程施工中严格实行项目法人责任制、采取公开招标投标制、公开招标施工单位，实行工程监理制、严格合同管理制、采用工程质量终身负责制，政府监督、项目部负责与监理控制同步，规范施工管理，确保工程质量，严格执行《水利水电建设工程验收规程》（SL223-2008）的各项要求，严肃财经纪律、确保工程项目的实施。该项目由建设单位富民县水务局组织实施，具体由建设管理科牵头实施，明确技术负责人与现场负责人，监督管理工程进度以及质量，在工程建设过程中做好各参建方之前的组织协调工作。
（二）绩效目标
1.总目标
工程建设内容：新建及更换管道合计18290m， （其中：DN20热镀锌钢管3210m、DN25 热镀锌钢管 5030m、DN40热镀锌钢管6150m、DN50 热镀锌钢管 3320m、DN65 热镀锌钢管420m、DN80热镀锌钢管50m、DN125热镀锌钢管110m）；新建取水池3座，新建蓄水池7座(50m3蓄水池1座、30m3蓄水池3座、20m3董水池4座)，修复蓄水池2座，更换深井泵4套，新建提水泵站1座。
2.年度目标
1、产出目标
①数量指标：完成富民县2023年农村饮水安全工程维修养护项目涉及大营街道、永定街道、赤鹫镇、东村镇、款庄镇、罗免镇、散旦镇，合计2个街道办和5个乡镇，项目共涉及维修养护工程34件，受益人口60057人。其中：赤鹫镇涉及6件，受益人口9166人；大营街道涉及6件，受益人口共6380人；罗免镇涉及2件，受益人口共264人；永定街道涉及6件，受益人口共13582人；东村镇涉及6件，受益人口共10082人；款庄镇涉及3件，受益人口共9096人；散旦镇涉及5件，受益人口共9107人。
②质量指标：项目验收合格。
③时效指标：建设期为2个月，按期完成工程任务。
2、效果目标
①社会效益指标：以加强农村水利基础设施建设，改善全县农村群众生产生活条件，提高生活水平，促进农村经济可持续发展。该项目的实施可有效解决当地60057人长期以来为饮水所困的实际问题，提高了农村群众的生活质量和健康水平，有利于促进农村社会经济的发展和社会的安定团结；其次有利于增强党的凝聚力和向心力，密切党群、干群关系，夯实党在农村基层的执政基础，提高党的执政能力。
②可持续影响指标：工程正常运行期大于15年。
③服务对象满意指标：本次满意度调查，在项目所在地调查，群众满意度≥90％。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
我单位已建成一套科学规范的绩效管理组织体系，随时跟踪检查反馈和改进。切实加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
经费资金来源均是中央财政拨付的资金。2023年申请财政拨付项目经费92万元，实际到帐92万元，实际支出92万元，资金使用率100%。项目经费资金的拨付严格按照申请要求进行。专项经费使用规范、管理合理，保障了我单位各项工作的顺利开展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。
项目绩效评价应当坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。
2.绩效评价方法。
对项目区受益区人口均采取问卷调查方式。
三、评价结论
（一）评价结果
依据国家水利工程质量管理的相关规定，认真制定了质量管理制度，落实项目法人、设计单位、监理单位、质检单位和施工单位的质量管理责任，健立健全各项工作责任制，将责任具体落实到具体岗位、具体人员，形成工作有人管，任务有人抓、责任有人负、一级抓一级，层层抓落实的工作格局。
（二）主要绩效
我单位涉及的富民县2023年农村饮水安全工程维修养护项目已全面完工。待工程竣工验收后，工程能正常运转，项目效益得到有效发挥。
四、成本效益分析。
我单位对下拨资金的管理、项目资金的审批权限和程序、各类费用开支范围和开支标准、资金的绩效管理等方面做了规定。我单位执行对项目经费按项目单独核算，经费支出审批程序齐全，设备等大宗物资采购按照政府采购规定实施.无违法、违规和超出范围开支的情况。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
绩效评价是衡量资金使用效果的重要手段。我单位领导高度重视，成立了以分管领导为组长，财务部门牵头，其他各部门负责人配合的绩效评价工作领导小组，严格执行财政部门绩效管理有关规定，全面加强经费管理，使财政资金使用的科学化、精细化管理水平得到了提高。
在预算申报过程中，积极梳理各科室预算项目，细化绩效信息，完善立项依据、项目内容、金额、绩效目标等的精细、系统化、科学化，提高资金的使用效率。
在预算执行过程中，我单位紧扣进度，加强资金使用监管，对资金使用进度、资金使用应达到的数量、质量、社会效益等指标进行量化，即时查找资金使用中存在的问题，并深入分析原因，提出整改方案，确保资金使用效率。
加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
（二）存在的问题；
工作人员对绩效评价的认识不足，专业能力有待进一步加强。财政拨款需要加强灵活性。预算工作需要进一步细化。
1.加强人员培训。提供学习培训机会，加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识；
2.积极完善运用绩效评价结果。进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。
（三）建议和改进措施。
加大力度对绩效工作的指导和培训工作，提高工作人员的整体素质，保证绩效工作的顺利进行。建议财政根据不同项目的进度要求，灵活拨付相关经费。加强预算工作的管理，加强经费管理,专款专用，从严控制开支。财政部门应进一步加强对预算单位绩效管理工作的培训与指导。
附件1：富民县水务局2023年富民县农村人饮维修养护工程项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县水务局2023年富民县农村人饮维修养护工程项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 2 | 1 | 制度有待完善 | |
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 2 | 2 | 有超计划目标情况 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目建成完成后，管理不到位。 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
