富民县水利管理服务中心2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置

富民县水利管理服务中心隶属于富民县水务局，2023年末实有人员编制23人，在职在编人员20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员20人（含参公管理事业人员0人）。2023年末实有离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

2.部门编制

（二）部门职能

富民县水利管理服务中心隶属于富民县水务局，单位承担着全县水利工程安全运行管理、防洪抢险、抗旱救灾，水利设施的管理维护和对《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国防洪法》、《国务院水库大坝安全管理条例》、《昆明市水利工程管理条例》、《昆明市河道管理条例》等相关法律、法规的贯彻执行。单位还承担辖区内水利工程运行管理，搞好用水调度计划，工程维修养护，水费征收等工作；负责辖区内防洪、抗旱、蓄水，制定防洪调度计划，保证工程安全运行。

（三）部门工作完成情况

1.我中心认真组织全体职工学习了有关文件精神，使全体职工牢固树立“安全第一，预防为主”的思想，并修改、完善、制定下发了下辖各管理所目标责任考核奖惩方案，增强了各管理人员的责任感和使命感。

2.抓好全县库塘蓄水工作方面，进一步加强水利工程的检查、监督、协助小（一）型以下库、塘的蓄水工作，严格痕迹管理。上半年我中心按照局领导安排部署积极制定科学、合理的库塘用水调度计划，确保了春耕生产用水；汛期在确保全县库、塘蓄水安全的前提下，针对今年降雨不足且降雨时空分布不均匀、尚未形成有效的地表径流，我中心按照局领导安排部署根据天气情况适时提前做好蓄水工作，要求各镇（街）及各水库管理所要充分认识降雨偏少、蓄水不足、供用水矛盾突出的严峻形势，利用每次降雨的有利时机，正确处理好蓄水、安全、防洪三者关系，在确保安全的情况下因地制宜，采取各种措施千方百计增加蓄水，为全县工农业生产用水奠定了基础。

3.在春耕生产供水服务方面，我中心结合各灌区实际情况，采取开灌区会议的方式，对各灌区今年的春耕生产用水进行科学管理，合理调度。各灌区成员单位上下联动，沟渠沿线明确专人管理，避免浪费水资源，尽量把有限的水资源管好、用好。确保各灌区节约用水，尽力避免了较大的水事纠纷的发生，最大限度地保证了照应面积内的春耕生产和人畜饮水安全。

4.水利工程管理：加强基层水利服务能力建设，全面强化提升县级以下基层水利服务能力，抓好农民用水合作组织创新发展和示范创建；做好水库管理单位达标督促工作，落实水库大坝安全管理责任制。明确各类水库责任人名单，并按时上报。开展全县水库（坝塘）工程管养考核工作，加强小一型、小二型水库及小坝塘工程的管养考核自检自查工作，对辖区内的小一型、小二型水库及小坝塘进行评分测评，并将自检自查情况在规定时限内上报市局。

5.进一步深化水管单位内部改革，巩固水管单位改革成果，积极开展水利工程管理达标工作，加强基层管理所的日常管理，抓住每次有效降雨，在确保安全的情况下千方百计增加库、塘蓄水量，尽力完成市级下达的蓄水任务，确保水利工程良性运行。

6.水利统计工作方面，能够按时报送省市下发的各种报表并协助完成其他水利工程报表。

（四）部门管理制度

人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

行政事业单位取得的各项收入(包括实物)，要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。

按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

（四）部门资金来源及使用情况

2023年部门财务总收入 392.37万元，其中：一般公共预算392.37万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加了，增加了76.2万元，主要原因是本单位新招录了一名在职在编人员。

2023年部门财政拨款收入 602.65万元，其中:本年收入392.37万元，上年结转收入210.28万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款392.37万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加了，增加了76.2万元，主要原因本单位新招录了一名在职在编人员。

2023年部门预算总支出 392.37万元。财政拨款安排支出 392.37万元，其中：基本支出307.37万元，与上年对比减少了，减少了8.8万元，主要原因为2022年退休1人，死亡1人；项目支出85万元，与上年对比增加了，增加了85万元；主要原因为本年度工程项目增加。

（五）政府采购情况

2023年我单位进行政府采购，采购项目及金额为：采购复印机1台，金额为9570元。

（六）固定资产情况

富民县水利管理服务中心2023年资产合计为193902.99元，与2022年相比，减少了448550.25元；2023年固定资产原值为159128.67元，与2022年相比，增加了9570元；2023年负债合计为80100元，与2022年相比，减少了271217.53元；2023年净资产合计为113802.99元，与2022年相比，减少了177332.72元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

本单位2023年整体支出绩效总体目标为：做好辖区内水利工程运行管理工作，保证单位日常工作正常运转。农田水利设施维修养护方面：加大农田水利设施管理力度，督促各相关单位做好农田水利设施维修养护工作；水利工程管理方面：做好水库管理达标督促工作，落实水库大坝安全管理责任制。具体实施情况如下：

2023年度本单位做好了水费征收管理工作，及时足额将征收的水费缴入财政国库，严格按照“收支两条线”的管理要求落实水费征收管理工作。按照县级部门预决算编制通知和有关要求，按时完成预决算编报工作，按要求及时完整公开预决算信息，在预算范围内保障本单位工作正常运转。保障了辖区内防洪、抗旱、蓄水工作正常运转，在确保安全的情况下千方百计增加库、塘蓄水量，完成了市级下达的蓄水任务，确保了辖区内水利工程的良好运行。

（二）部门项目具体计划目标

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以单位负责人为组长，其他领导为副组长的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能部门的评价责任，进一步强化本单位对财政预算支出管理意识。

2. 建立了单位整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。

3. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

三、评价结论

（一）主要绩效

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

1.预算执行：严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

2.预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

3.资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

（二）评价结果

根据年初工作规划和重点性工作，较好的完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，根据2023年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

1、经济性分析情况说明

（1）三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，三公经费年初预算2.8万元（公务接待费0.5万元，公务用车运行维护费2.3万元），2023年实际支出0.73万元， 2022年 “三公”经费支出为0万元。

（2）会议费2023年支出0.63万元，2022年支出0.32万元较上年增加0.31万元,是因为我单位在春耕用水期间召开了关于水库蓄水、用水安全调度会。

（3）培训费支出情况：2023年培训费支出0.89万元，2022年1万元，比上年减少0.11万元，是因为我单位严格按照要求，厉行节约，减少了单位培训次数。

2、预算执行方面

预算管理制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

3、效率性分析和效益性分析情况说明

我单位预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转，我单位严格遵守各项财务法律法规。

（1）转变我单位工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、财、物的管理。

四、主要经验做法

（1）抓好财务预算管理。严格执行财务预算管理制度，充分发挥机关干部的监督作用，切实增强支出管理的透明。

（2）严格财务支出审批。抓好审核和审批两个环节在审核审批中应严把支出关，切实维护财务纪律的严肃性，做到支出符合法律和纪律规定。

（3）强化“三公”经费管理。重点加强小车费、公务接待费和办公经费管理，严格控制支出，降低“三公”经费支出。

五、存在的问题

1.积极稳妥地推进财政管理改革，构筑安全高效便捷的财政资金运行体系。

2.加强财政基础管理工作，提高预算执行力。高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。

3.加强财政财务管理业务培训工作，提高财政财务管理水平。对财务从业人员开展有关职业道德修养、会计诚信建设、财经法律、法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提高财务从业人员的学习能力和工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，操守为重，不做假账”的职业道德，提高自觉遵守和维护财经法律尊严的能力，大力加强现代适用信息技术的应用能力，切实提高依法理财和现代化理财水平。

4.深化对绩效管理工作的认识。绩效管理在行政事业单位管理中具有很重要的作用，应在内部加强宣传，鼓励管理者和员工充分认识绩效管理工作的重要性与要求。主要领导应该做好表率工作，加强自身建设，提高管理能力，将绩效管理工作落实到日常工作中，通过检查和督促，推动绩效管理工作顺利开展。

六、改进措施及建议

（1）严格遵守法律法规，牢固树立依法管理国有资产的意识。严格遵守并规范执行国家有关的法律法规，固定资产的购置应坚决执行政府采购制度，节约使用国家资金;固定资产报废、调拨、变卖，坚持按规定程序申报、审批。提高管理人员的法治意识，明确落实资产的管理责任，增强并牢固树立依法管理国有资产的意识。

（2）完善资产管理机制。完成固定资产管理的各项工作必须建立起有效的管理机制，以促进管理目标的实现｡完善固定资产管理方面的机制必须受到政府相关领导的重视与认可。建立行政事业单位资产管理责任机制，实行单位主要领导为全面责任人、分管领导为主要责任人、使用部门负责人为直接责任人的三级管理责任制。明确相关责任人的职责范围，将资产管理责任落实到人，定期考核责任履行情况。考核结果作为人员提拔､任用等的依据。同时加大外部监督的力度，审计、财政、监察等部门要履行好职责，切实加强对行政事业单位固定资产购置、增减、租赁的监督，把固定资产的真实完整和保值增值作为经常性监督的重点，及时发现问题、分析原因，制止资产流失。对各种违法违纪的单位和个人，要坚决按照规定进行处理。

（3）加强会计人员业务培训，提高业务素质，规范账务处理。会计人员要加强业务培训和学习，不断提高业务素质；坚持会计人员持证上岗，杜绝无证上岗现象；严格执行有关财经法规，规范和完善账务处理，做好固定资产管理的基础工作，保证账账相符、账实相符。

附件1：富民县水利管理服务中心2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县水利管理服务中心2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表