中共富民县委党校2023年度部门整体支出

绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共富民县委，富民县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求，中共富民县委党校绩效评价工作领导小组对2023年部门整体支出绩效进行了自评，现将情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1、部门机构设置

中共富民县委党校为参照公务员法管理的事业单位，单位规格为正科级，内设四个科（室）：办公室、教务科、科研科、培训科。

办公室主要职责：协助校领导综合协调校内各部门日常工作；负责综合文字、内外宣传、公文处理、文书档案、保密、收发工作；负责县委党校内部及各类班次学员后勤服务和财务管理；负责县委党校公共财物的安全和维护。

教务科主要职责：主要承担县委党校各类班次规划与实施；教学档案立卷、归档、管理与使用。

科研科主要职责：围绕县委、县政府中心工作，完成县委、县政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题科研、调研任务； 完成校内教学课题与科研课题选题、指导、检查和汇总管理；参与其它部门开展科研、调研；负责教师科研成果评估、报送等工作。

培训科主要职责：主要负责承接、联系、管理全县各种培训和全国各地培训机构来我校开展各项社会实践活动的接待工作；安排、落实教学活动等。

2、编制情况：

中共富民县委党校2023年年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制15人（含参公管理编制4人）；

在职在编2023年末实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理人员3人），

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人（由养老保险基金发放养老金的离退休人员）。

遗属人员3人。

（二）部门职能。

根据三定方案，中国共产党富民县委员会党校是中共富民县委的直属的参照公务员法管理的事业单位，主要职责是：

1、根据中央、省、市、县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训县以下各级党员领导干部、中青年党员领导干部和理论宣传骨干。

2、承办县委和县政府举办的专题研讨班。

3、承担县委和县政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题开展科研、调研任务，为教学和实践以及县委和县政府的科学决策提供服务。

4、针对新时期的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

5、围绕县委、县政府的中心工作，完成县委、县政府交办的其他工作任务。

（三）部门工作完成情况。

1．充分发挥县委党校主阵地作用 ，加强党员干部教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走。举办了“富民县2023年政协委员履职能力提升培训班”、“富民县2023年领导干部学习贯彻党的二十大精神专题研讨班二期”、“2023年昆明市‘万名党员进党校’市级示范培训班（大营班）”等11个主体培训班次，培训党员干部1819人。

2．协助国有资产管理部门盘活校园资产，拓展培训工作外延，加大开放合作办学力度，一年来共承接了云南省交投集团、交通银行云南省分行等对外培训班共7期，培训438人。经过培训，学员深刻领悟了“两个确立”的决定性意义，增强了“四个意识”，坚定了“四个自信”，做到了“两个维护”。

3．积极开展“送学（课）上门”活动。围绕党的二十大精神，选派专兼职教师7名开展送课下乡22场次，将党的最新理论成果传递给广大基层干部和群众 。增强广大党员干部和群众政治认同、思想认同、理论认同、情感认同，站稳立场、把准方向，始终忠诚于党。

4．围绕理论教育，组织教学教研活动，一年来，按照县委组织部《富民县2023年干部教育培训计划》、《富民县2023年度党员教育培训工作计划》及相关要求，制定《中共富民县委党校2023年度教学计划》，重点把习近平新时代中国特色社会主义思想及相关重要讲话和党的二十大精神、党章纳入教学内容，有序推进教学培训工作。采取“试讲+点评”的方式积极开展教学研讨和集体备课，不断提高授课水平。按照《新课试讲、集体评课制度》和本年度教学重点及教师研究方向，将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育和党性教育、理想信念教育作为教学重点；在教师自学和备课基础上，开展了4次新课试讲和集体评课，专兼职教师不仅提高了自身的授课水平，而且提升了授课政治性和纪律性。2023年县委党校新课试讲和集体备课共开发了23个新课专题入库，并在各级各类培训班进行讲授。

5．发挥党校资政参谋作用，完成《富民县全面推进乡村振兴情况调研》、《富民县推动农业产业转型升级的对策思考》、《富民县发展壮大高原特色农业的发展现状和思路对策》3项调研课题并结项，其中：2项为县级重点课题，1项为校内课题；申报昆明市委党校校级课题1项，课题为《富民县建设环主城高效现代农业区 做强高原特色农业的对策思路》，并结项，评定为市级优秀课题。

6.围绕 “能力提升”这个关键，打造民族团结、乡村振兴、红色教育和爱国主义4条教学线路，20个现场教学点，服务全县党员干部。

7.广泛宣传引导，积极发挥党校理论宣传阵地职能，办好管好用好富民党校微信公众号（手机党校）、在县委党校微信公众号（手机党校）和党校官博（富民党校官博）共计推送266篇文章；完成云岭先锋网上党支部信息录入。发布（原创）的各类信息，传播了党的声音、弘扬了正能量、宣传了党校工作、树立了党校形象。

（四）部门管理制度。

为规范学校财务行为，严格财务管理，厉行节约，提高资金使用效益，保障各项工作的顺利开展，严格按财政部门各项管理制度和学校内部控制制度开展工作。在预算编制、财务收支管理、资产管理、合同管理、政府采购管理上严格遵守财政经费来源和分配、管理、使用原则。

1.是严格遵守支出审批制度，按“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费；涉及大额支出的以“三重一大制度”要求民主决策后实施；所有票据由经办人报送办公室审核后报主要领导审批；单项支出金额无论大小，均由办公室审核后，报主要领导审批；费用支出中未能实现单位转账的，严格执行《云南省人民政府办公厅关于印发云南省预算单位公务卡管理暂行办法的通知》（云政办发〔2007〕269号）的规定使用公务卡支付结算，确无公务卡结算条件的一律采用微信支付，并将微信支付的电子账单截图作为支付的附件；在票据、印章、U-Key、等的使用管理上，严格按财务管理制度要求执行。

2.严格遵守财务内审和监督制度，根据中央八项规定、对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录等进行了完善，单位领导加强了对财政预算资金的管理，干部职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。

（五）部门资金来源及使用情况。

1．收入支出与预算情况。

中共富民县委党校2023年总收入385.78万元，其中：财政拨款收入334.59万元，其他收入51.19万元。预算情况为：2023财政拨款基本收入预算为245.44万元，项目支出财政拨款预算收入27.04万元，其他预算收入0万元；决算情况为：财政拨款决算收入334.59万元，占总收入的86.73％，其中：财政拨款基本支出决算收入234.17元，占总收入的60.70％；财政拨款项目决算收入100.42万元，占总收入的26.03％。其他收入51.19万元，占总收入的13.27％。

2023年年初预算272.49万元，总收入为385.78万元，预、决算差异46.92%。其中：1、一般公共财政预算收入272.49万元，决算数334.59元，预、决算差异22.79%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为197.77万元，决算数为316.63万元，差异60.10%，主要原因是：1、开展对外培训费，收到的对外培训费缴入国库后按开展对外培训情况申请安排对外培训成本补偿性项目培训费，导致收入差异；社会保障和就业支出（20805）初预算收入为32.24万元，决算数为32.22万元，差异0.06%，原因是：昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，富人社调〔2023〕7号，2023年3月月调入1名事业人员，由于工资福利支出月数和职务差异导致工资福利支出减少导致收入差异。卫生健康支出（21011）初预算收入为24.23万元，决算数为22.39万元，差异7.59%，原因是: 昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，富人社调〔2023〕7号，2023年3月月调入1名事业人员，由于工资福利支出月数和职务差异导致工资福利支出减少导致收入差异。住房保障支出---住房公积金支出（2210201）初预算收入为18.24万元，决算数为17.28万元，差异5.26%，原因是：昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，富人社调〔2023〕7号，2023年3月月调入1名事业人员，由于工资福利支出月数和职务差异导致工资福利支出减少导致收入差异。2、其他资金收入年初预算0万元，决算数51.19万元，预、决算差异100%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为0万元，决算数为51.19万元，差异100%，主要原因：2023年实际工作中与组织部等部门开展联合培训，收到其他收入51.19万元导致导致收入差异。

2．收入支出结构。

2023年收入为385.78万元，其中：1、财政拨款收入334.59万元，占本年收入的86.73%。3、其他收入51.19万元，占本年收入的13.27%。

2023年总支出390.02万元，按资金来源分类： 1、财政拨款支出334.59万元，占总支出的85.79%。2、其他资金支出55.43万元，占本年支出的14.21%。

2023年总支出390.02万元，按支出性质分类：财政拨款支出334.59万元，其中： 1.财政拨款基本支出234.17万元，占总支出的60.04%。2.财政拨款项目支出100.42万元，占本年支出的25.74%。其他资金支出55.43万元，其中：1，基本支出0万元，占总支出的0%。2.项目支出55.43万元，占本年支出的14.21%。

2023年总支出390.02万元，按经济分类，1、工资福利支出223.26万元，占总支出的57.24%；2、商品和服务支出159.5万元，占总支出的40.9%；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.46%。4、资本性支出5.48万元，占总支出的1.4%。

2023收入为385.78万元，比上年减少22.62%，其中：财政拨款收入334.59万元，比上年减少23.34%，减少原因：一是2021年财政未能安排我单成本补偿性培训费，延到2022年才安排上年对外培训的成本补偿性培训费导致2022年收入增幅过大，2023年回归正常；二是2023年成本补偿性对外培训班次比上年减少，所以安排的培训费相应减少；三是昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，富人社调〔2023〕7号，2023年3月调入1名事业人员，由于职务差异导致工资福利支出减少和公务交通补贴比上年减少1人的费用。其他资金收入51.19万元，比上年减少17.57%，其中：基本收入0元，比上年减少0%，项目收入51.19万元，比上年减少17.57%。原因是；其它收入减少的原因是2023年富民县非同级财政拨款改为预算指标划拨。2023年总支出按经济分类，1、工资福利支出223.26万元，比上年减少3.17%，原因是：昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，富人社调〔2023〕7号，2023年3月调入1名事业人员，由于职务差异导致工资福利支出减少。2、商品和服务支出159.5万元，比上年减少36.62%，原因是: 一是2021年财政未能安排我单成本补偿性培训费，延到2022年才安排上年对外培训的成本补偿性培训费，导致2022年收入增幅过大，2023年回归正常；二是2023年成本补偿性对外培训班次比上年减少，所以安排的培训费相应减少；三是昆干〔2022〕743号干部退休通知，2023年1月1名公务员退休，公务交通补贴比上年减少1人的费用。3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，比上年减少0%。4、资本性支出5.48万元，比上年增加100 %，2023年我单位采购了教学专用国产笔记本电脑1台；国产台式电脑4台以及相应的电脑基础软件；采购了教学专用无线讲解器一套。

3．支出按经济科目分类情况。

（1）公务接待费情况：2023年公务接待费支出1350元，比上年增加696元，增加106.42% ，原因为：上年我单位公务接待批次为1次，接待人数为11人，本年我单位公务接待批次为2次，接待人数为15人，接待批次和人数均比上年增加，所以本年度公务接待费比上年增加。

公务用车情况：公务车改革后，我单位公务用车保有量为0辆，车辆运行费支出0万元。比上年增加支出0万元，增加了0%。

因公出国（境）情况：2023年因公出国（境）团组数0次，比上年增加0次，因公出国（境）0人，比上年增加0人。

（2）会议费支出情况：

2023年党校会议支出0元，比上年减少0%，原因是今年未召开会议。

（3）培训费支出情况：

2023年培训费支出预算为27.04万元，比上年增加100%。培训费决算数为122.10元，比上年减少33.07%，原因为：一是2021年财政未能安排我单成本补偿性培训费，延到2022年才安排上年对外培训的成本补偿性培训费，导致2022年收入增幅过大，2023年回归正常；二是2023年成本补偿性对外培训班次比上年减少，所以安排的培训费相应减少，2023年共承接培训班共18期，培训了来自省、市、县级单位和企业的2257名党员干部，人均/天·支出0.018万元）。

4.财政拨款收入、支出情况。

2023财政拨款收入334.59万元，比上年减少23.34%，其中：基本收入234.17万元，占财政拨款收入的69.99%；比上年减少3.8%，项目收入100.42万元，占财政拨款收入的30.01%，比上年减少47.97%。

2023本年财政拨款支出334.59万元，比上年减少23.34%。，支出具体情况是：1、基本支出234.17万元，比上年减少3.8%，其中：（1）工资福利支出225.04万元，占总支出的67.26%，比上年减少3.15%，（2）商品和服务支出109.55万元，占总支出的46.77%，比上年减少46.33%，（3）对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.53%。（4）资本性支出0万元，占总支出的0%。比上年减少0%， 2、行政事业类项目支出100.42万元，比上年减少47.97%，占总支出的30.01%，其中：（1）工资福利支出0万元，占总支出的0%，比上年增加0%， （2）商品和服务支出100.42万元，比上年减少47.97%，占总支出的30.01%。

5.非财政拨款收入情况。

2023非财政拨款收入51.19万元，其中：本级横向拨款收入0万元，占非财政拨款收入的0%；非本级拨财政款收入为8.5万元，占非财政拨款收入的16.6%，其他收入为42.69万元，占非财政拨款收入的83.4%。

（六）政府采购情况。

2023年政府采购支出3.71万元，比上年增加100 %，采购采购项目为：教学专用国产笔记本电脑1台；国产台式电脑4台以及相应的电脑基础软件5套。

（七）固定资产情况。

2023年期末资产合计39.98万元，其中：流动资产11.36万元；非流动资28.62元，其中：固定资产净值27.72万元，无形资产净值0.9元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，中共富民县委党校在申报预算的同时，从3个方面（职能职责、参谋助手、服务基层）设立绩效目标：

1、充分发挥县委党校主阵地作用 ，加强党员干部教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走。举办主体培训班次不少于8期。

2、拓展培训工作外延，加大开放合作办学力度，举办对外培训班不少于5期。

3、围绕理论教育，组织教学教研活动（集体备课、试讲点评等）不少于3次，不断提升教师队伍素质和授课水平。

4、办好开放大学专科班、本科班教学计划，学员参学率100%。

5、围绕县委、县政府中心工作开展调研，申报县级课题2项，积极申报市级课题1项，并完成结项。

6、开展政策理论宣讲，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，积极开展向县级部门和农村基层“送学上门”活动15场次以上。

7、办好管好用好富民党校微信众号、党校官博等，年内转载理论学习、政策宣讲、党史党建、社会主义核心价值观、党校动态等各类信息不少于250条。

（二）部门项目具体计划目标。

2023年中共富民县委党校一般公共预算财政拨款项目支出决算合计100.42万元。按照党员教育培训工作计划，为持续推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育常态化，推动落实“不忘初心、牢记使命”形成学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育长效机制，引导广大党员读原著，学原文悟原理，树牢“四个意识”坚定“四个自信”，做到“两个维护”。深入推进全县“万名党员进党校”培训工作，引导广大党员自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。本年共有6个培训项目，分别是：（1）富财预〔2023〕1号2023年培训相关经费27.04万元，项目资金的具体计划目标为支付上年举办五期对外培训班，合计人数594人的学员就餐、住宿、交通、场地租金、培训资料等相关费。（2）富财预〔2023〕1号富民县2023年政协委员履职能力提升培训经费0.98万元，项目资金的具体计划目标举办2023年富民县政协委员履职能力提升培训班一期，培训人数为160人。（3）富财预〔2023〕1号富民县2023年学习贯彻党的二十大精神研讨培训经费20万元，项目资金的具体计划目标为举办学习贯彻党的二十大精神研讨班2期，培训人数为516人。（4）昆财行〔2023〕14号富民县公务员初任培训经费3.4万元，项目资金的具体计划目标为举办公务员初任培训班1期，培训人数为14人，培训12天。（5）富财预笺〔2023〕17号2023年三期对外培训经费14万元，项目资金的具体计划目标为举办培训班3期，培训人数为105人。（6）富财预笺〔2023〕47号2023年培训经费35万元，项目资金的具体计划目标为举办培训班4期，培训人数为595人。

三、评价结论

（一）主要绩效。

1. 部门绩效目标设定基本合理，绩效目标与部门职能相符。根据《富民县目标管理督查办公室关于下达<中共富民县委党校2023年主要工作目标>的通知》，县委党校围绕部门职能制定了2023年度工作目标，并从重点目标、职能目标、争创目标、动态目标、创新指标、激励指标、督查指标等七个方面对年度工作目标进行了细化分解，绩效目标与部门职能相符。

2.部门履职效益情况：通过相关工作的开展，有效实现了各项履职效益。一是通过培训切实提高党员干部思想理论素养和党性修养，增强党员领导干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，引导全县领导干部树立以“实干家”为荣、以“太平官”为耻的理念，推动昆明当好“六个排 头兵”，为我县更好推进跨越式发展提供有力组织保障和人才保障。坚持改革创新、思想引领、咨政建言、社会服务，以打造科研精品为抓手，加强科研成果在决策中的转化应用，发挥党校作用。

3.预算执行：按照量入为出、厉行节约、合理统筹、定点采购、据实报销的原则，重点加强支出管理，切实提高资金使用绩效。严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

4.预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

5.资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

6.财务管理：积极同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的预算、编报、审核等工作。对预算和决算进行对比，按照规定对各项资金进行使用，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报，把每分钱用到该用的地方，更加符合实际情况，使财务管理更加规范化。

（二）评价结果。

1、根据绩效评价的要求，我单位对业务资料、财务资料和统计数据的分析；对部门整体支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合单位“三定”方案确定的职责。

2、将单位整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与单位年度的任务数或计划数相对应；与本年度单位预算资金相匹配。相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、按规定内容、规定时限公开了预决算信息。并做到基础数据信息和会计信息资料完整、准确。

4、资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行，资产保存完整；资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规，账实相符。

5、效率性分析和效益性分析情况：

（1）结合我单位工作职能，切实转变单位工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合单位工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。做到了有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

2023年度中共富民县委党校整体支出绩效自评综合得分97分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

2023年中共富民县委党校整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规、县财政绩效评价的要求和单位相关制度进行的。

1、在加强预算管理方面，按照“量入为出、收支平衡”、“积极稳妥、厉行节约”以及“保运转、保重点、压缩一般”的原则来编制年度预算，并严格执行预算和审批管理规定，确保经费开支合理、合规。

2、在加强收支管理方面，严格按照预算和审批权限控制学校的各项经费支出，并按财政的相关要求评价资金使用的必要性和效益点，合理使用资金。

3、在实施过程中根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，按照量入为出，合理统筹、定点采购、据实报销的原则，重点加强支出管理，厉行节约，切实提高资金使用绩效。

五、存在的问题

1、预算绩效申报时，编制的绩效目标未能完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可量化性差，一些绩效指标之间缺乏有机地整合，这就容易致使绩效指标缺乏系统性和有机性，难以全面反映单位工作业绩。

2、年初预算资金安排不全面，预算调整率高，编制预算缺乏预见性。

六、改进措施及建议

改进措施：根据绩效自评情况，在今后的预算支出绩效评价工作，在财政部门的指导下，不断补充完校我校的绩效评级指标，全面反映部门绩效水平；通过实施绩效管理工作，将绩效理念贯穿到培训、管理和资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素；科学合理做好预算编制工作，细化预算编制工作，并加强经费使用跟踪监督，严格预算执行，严格控制好资金支付进度，提高资金使用效率；进一步提升业务水平，加强财务管理，提高财政资金的使用效率。

建议：加强单位领导及财务人员培训力度，提高部门领导及财务人员的绩效管理意识和水平，从而不断提高整体支出的经济性、效益型、有效性和可持续性。

附件1：中共富民县委党校2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

中共富民县委党校2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表