富民县博物馆2023年度文物安全和巡查补助经费项目资金支出绩效评价报告
富民县博物馆2023年度文物安全和巡查补助经费项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。
贯彻落实《昆明市人民政府关于加强文物保护利用工作的通知》，加强县区文物巡查工作、文物保护单位消费工作。县（市）区每年开展不少于4次文物巡查，实现全市682项文物保护单位巡查全覆盖；对全市154项市级文物保护单位消防设施设备进行维护更新，确保设施设备有效，保障文物安全。
2. 项目实施情况。
2023年市级文物保护单位消防经费2023年12月已到位，项目开始实施，对我县44项文物保护单位进行安全巡查工作。
3.资金来源及使用情况。
2023年根据昆财教〔2023〕44号关于下达2023年文物安全和巡查经费1.936万元。该项资金由富民县财政局拨付到富民县博物馆。2023年文物保护巡查经费无挪用挤占情况，并按照工作要求开展文物保护单位巡查工作。
4.组织及管理情况。
按照年初资金预算分解落实项目责任，各项日常性工作正常有效开展，对各项支出基本做到了有计划、有督促、有检查、有落实，从而保证了各项工作的完成，在费用支出中，依据中央八项规定及《昆明市文物保护利用专项资金管理办法》等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金的节约。
富民县博物馆在资金到位后按照年前工作计划，对我县44项各级文物保护单位进行文物保护等工作，资金使用率及使用进度达100%。项目资金实行专款专用，专项核算。
（二）绩效目标
预算批复（申报）绩效目标
1.总目标。
对我县44项文物保护单位进行安全巡查工作。
2.年度目标。
（1）产出目标。
该项目的实施，有效保护文物本体、提高安全防范能力的同时，也提高了文物展示利用水平，更好的传承文化遗产。
（2）效果目标。
项目能带动属地以文物资源为依托，发展旅游事业，有力地促进了当地经济和社会的协调发展。文物是人类宝贵的文化财富，载着丰富的文化信息。项目的实施将提高我县的知名度，促进区域经济的繁荣发展，推动产业结构的调整和经济质量的提高。文物是不可再生不可替代，该项目对文物本体有效保护前提下对文物资源的合理利用，对实现文物的经济价值和社会价值，推动和促进文物保护，进而实现在保护中利用、在利用中保护的可持续发展有着重要意义。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
项目实施的社会效益分析。通过加强文物保护利用，加大传统文化的传承弘扬，增强公众文物保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
（1）科学规范。绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对项目资金进行评价。
（2）公开公正。公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
（3）绩效相关。绩效评价针对2020年文物巡查补助经费具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系
2.绩效评价方法。
绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对市级文物保护单位消防经费进行评价。
建立经费保障机制。县财政局将支持市级文物保护单位消防经费保障机制紧密结合，确保更好的保护文物。
加强督促考核、宣传引导。我局联合县财政局对文物保护基本内容、目标和服务标准，对各文物保护单位进行检查，并结合检查结果要求整改。同时我局还利用各类媒体进行文物保护单位宣传工作。
三、评价结论
（一）评价结果。通过项目绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果、分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
（二）主要绩效。
四、成本效益分析。
（1）项目实施的经济效益分析。文物保护是公益性项目，未产生直接的经济效益。
（2）项目实施的社会效益分析。通过加强文物保护利用，加大传统文化的传承弘扬，增强公众文物保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
（3）项目实施的生态效益分析。文物保护是公益性项目，未产生直接的经济效益。
（4）项目实施的可持续影响分析。通过加强文物保护利用，加大传统文化的传承弘扬，增强公众文物保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段，也是绩效评价工作的生命线及落脚点。绩效评价结果采取“四个相结合”加以应用，即：与预算资金安排相结合，与完善制度规范管理相结合，与通报、报告和公开相结合，与责任追究相结合。
（二）存在的问题。县级配套的文物巡查补助经费不足。
（三）建议和改进措施。
1.进一步加大文物保护力度。富民县的文物保护虽然有了很大进步，但不仅与广大市民日益增长的文化需求存在较大距离，与周边县市（区）也有很大差距，我们在积极争取上级项目资金的同时，也希望本级财政安排文物保护资金列入年初预算。
2.进一步加大宣传力度。加强对文物保护单位保护意识的宣传。
附件1：富民县博物馆2023年度文物安全和巡查补助经费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县博物馆2023年度文物安全和巡查补助经费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 6 | 2 | 资金不足，不能很好的达到文物保护的目的 | ||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | |||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9 | 1 | 县级配套资金不足，不能很好的达到文物保护的目的 | ||
合计 | 100 | 97 | 3 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
