富民县农业技术推广服务中心2023年度中央农业相关转移支付资金（第三批）扩种油菜项目资金支出绩效评价报告及评分表

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的。为深入贯彻落实中央、省、市关于粮油生产一系列重大部署和决策，为进一步调动农民和各类新型经营主体开发利用冬闲田，撂荒田扩种和轮作油菜的积极性，持续加大开发利用冬闲田、撂荒地扩种油菜力度，以良种良法配套、农机农艺融合、油菜多功能开发为主线，加快推进油菜新品种、新技术示范推广，努力扩大油菜种植，减少耕地撂荒和冬闲田，加快适应油菜冬闲田开发和轮作的绿色高产高效模式示范推广，为国家食用油供给安全作贡献。

2.项目实施情况。根据《昆明市财政局 昆明市农业农村局关于下达2023年中央农业相关转移支付资金（第三批）的通知》（昆财农〔2023〕94号）精神，我县投入2023年中央农业相关转移支付资金（第三批）中央粮油保障资金12.3万元，用于油菜扩种，根据富农通〔2023〕45号，资金用于采购种子、农药、叶面肥农用补助物资用于农户补助，共投入资金12.2964万元，优良品种云油杂15、云油杂28种子939公斤，病虫害统防统治用农药12%溴氰菊酯.噻虫嗪悬浮剂1.3万支和叶面肥15%硼尔美流体硼肥1万袋，补助物资已于2023年10初免费发放给广大农户。为切实把油菜扩种工作落实落细，在油菜播种的最佳时期10中下旬，县、镇（街道）农技人员结合农时，进村入户广泛开展播种技术指导与宣传培训，确保各项工作任务落实、技术措施落实和目标任务完成，共完成冬油菜播种面积4215.1亩，占市级任务数的100.36%。围绕油菜高产高效栽培技术、水肥管理和病虫害绿色防控技术等，发放技术资料800余份，板报专栏宣传13期。目前大面积油菜已进入田间管理后期，长势较往年偏好，后期若无大的自然灾害，预计能丰产丰收。

3.资金来源及使用情况。根据昆财农〔2023〕94号、富农通〔2023〕45号，我县实施2023年油菜扩种项目，采购种子、农药、叶面肥农用补助物资用于项目区农户补助，计划投入资金123000元，实际投入资金122964元，结余36元。资金使用方向如下：

（1）农药。采购12%溴氰菊酯.噻虫嗪悬浮剂，10克/支，共13000支，单价2.2元/支，计划投入资金2.99万元，实际支出2.86万元，结余资金0.13万元；                                                                      

（2）叶面肥：15%硼尔美流体硼肥，15克/袋，2.3元/袋，共10000袋，投入资金2.3万元，结余资金0元；                                                                        

（3）油菜种子补助：采购优良品种云油杂15、云油杂28。采用询价采购的方式，确定质优价低的供货商家单价为76元/千克。为完成省市下达的油菜种植任务，确保项目资金发挥最大效益，用采购农药的结余资金0.13万元追加购买油菜种子，共采购油菜种子939公斤，计划支出70100元，实际支出71364元。

4.组织及管理情况

（1）加强组织领导，落实工作责任。落实县级负总责、镇（街道）抓落实的工作机制。成立由县农业农村局分管领导任组长的工作专班，局农业科（中心）和各镇（街道）农业综合服务中心农业科为工作专班成员。县农业农村局农业科（中心）负责项目的技术指导和考核、验收、绩效评价等工作。各镇（街道）负责技术指导、技术培训、面积认定和核查公示、补助物资的发放、资料收集上报等工作。各镇（街道）不折不扣落实油菜扩种项目扶持政策，保障试点工作依法依规、规范有序开展。县农业推广中心依据各镇（街道）核准的油菜扩种任务，做好补助物资政府集中采购工作，监督指导各镇（街道）、村严格物化产品发放程序，督导种植户落实种植面积。

（2）加强技术指导服务。示范推广油菜新品种、新技术、新产品和高产高效技术模式，广泛开展技术指导和宣传培训。

（3）强化资金保障。确保油菜扩种任务落实，在项目实施过程中，加强项目资金监管，严格使用范围和用途，落实监管责任，严禁截留、挪用和超范围支出，做到专款专用。

（二）绩效目标

1.总目标。市级安排我县中央农业相关转移支付资金（第三批）中央粮油保障资金（油菜扩种）12.3万元，用于油菜种植重点区域或集中连片区物化补助。

2.年度目标。突出重点，统筹推进，连片实施，在全县7个镇（街道），组织扩种油菜潜力大的村（组）实施，重点线路整片推进，整村推进，将种植任务分解到街道，由街道负责落实示范面积。补助资金主要用于油菜种子、肥料、农药，通过物化补助的方式，进一步调动农民和各类新型经营主体扩大种植和轮作油菜的积极性。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。全面了解我县2023年度中央农业相关转移支付资金（第三批）中央粮油保障资金（扩种油菜）项目资金管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。县农业农村局按照科学规范、公开公正、绩效相关等原则，从项目预算编制、项目实施过程、项目产出及所实现效益等方面对实施项目进行了绩效评价。

2.绩效评价方法。按照省市相关文件精神，结合县级实际，为确保抓好我县2023年油菜扩种项目的落实，切实加强组织领导，成立工作领导小组，建立健全工作，明确职责分工，强化监督检查，规范资金管理，健全完善工作档案，确保如期完成水稻旱种新技术推广工作。县农业农村局加强监督检查，重点检查示范面积是否属实，补助物资是否兑付到位，物资采购程序是否合规合法等。核实项目资金使用情况,对照查证复核相关资料等，整理出绩效评价所需要的资料和数据，构建指标体系，按照绩效指标评价体系，对油菜扩种项目管理中的优势和存在的问题，进而提出有针对性的建议，并形成绩效评价报告报县农业农村局进行总体评价。

三、评价结论

（一）评价结果。我县2023年度中央农业相关转移支付资金（第三批）中央粮油保障资金（扩种油菜）项目资金的使用，严格按照有关规定和政策要求，科学分配，加强项目资金监管，严格使用范围和用途，落实监管责任，严禁截留、挪用和超范围支出，做到专款专用，不存在迟拨滞拨、截留挪用补贴资金等问题，项目管理过程规范、产出目标和效果目标已完成，项目预算编制合理、成本支出真实和控制有效，充分发挥了财政资金的使用效益，达到了预期绩效目标。通过项目实施，服务对象满意度及资金管理使用满意度可以达到98%以上。项目按照省市时限要求完成了绩效目标任务，项目自评99分。

（二）主要绩效。项目补助物资种子、农药、叶面肥已于2023年10初已全部免费发放给广大农户。为切实把油菜扩种工作落实落细，在油菜播种的最佳时期10中下旬，县、镇（街道）农技人员结合农时，进村入户广泛开展播种技术指导与宣传培训，确保各项工作任务落实、技术措施落实和目标任务完成，共完成冬油菜播种面积4215.1亩，占市级任务数的100.36%。围绕油菜高产高效栽培技术、病虫害绿色防控技术等，发放技术资料800余份，板报专栏宣传13期。目前大面积油菜已进入田间管理后期，长势较往年偏好，若无大的自然灾害，预计能丰产丰收。

四、成本效益分析

通过实施油菜扩种项目的实施，分利用冬闲或撂荒耕地，用于扩种油菜播种面积，增加油菜籽的产量，预计每亩产量175千克、总产量740吨。同时，大力推行“水稻-油菜”水旱轮作和与前茬为玉米、蔬菜、烤烟等粮食作物和经济作物作复种物轮作的模式，由于油菜根系发达，能分泌大量的有机酸，溶解土壤中难溶的磷，油菜在生长期间有大量落叶、落花入土，收获后的残根、茎秆果壳还田，能显著提高土壤肥力。此外，油菜花期长，是良好的蜜源作物和观赏植物，可进一步促进当地农副业和旅游业发展。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.加强组织领导。为确保项目的顺利实施，切实加强组织领导，成立项目领导小组和项目实施组，具体负责统筹协调、物资采购、技术指导工作，确保各项工作落实。

2.规范项目管理。加强项目实施组织管理，制定补助政策、财务制度、任务分工、督查制度等运行机制，确保各项工作和技术措施落实。健全完善工作档案，及时将有关的文件、方案、记录、测产结果和工作总结等归档，促进各项工作有序开展。

3.强化检查督导。在领导小组统一安排下，县、镇（街道）农业部门有计划、分阶段抓好阶段性工作检查和指导工作，并做好信息反馈，确保各项任务、技术措施落实到位。

4.加强项目资金监管。在项目的实施过程中，加强项目资金监管，严格使用范围和用途，落实监管责任，严禁截留、挪用和超范围支出，做到专款专用。

（二）存在的问题

1.农用物资价格居高不下，增加油菜种植生产成本。根据农用物资市场农资产品的价格调查，今年我县农用物资价格与往年相比仍居高不下。农用物资市场销售的持续高价格致使农民种植油菜成本增加，比较效益下降。

2.农民种植油菜积极性不高。我县农业生产受“山多地少”的地理环境的耕地现状影响，制约了我县农业产业规模化、机械化发展。据调查，全县近70%的耕地基本都是以蔬菜、花卉、果树等经济作物生产为主，特别是山区水资源匮乏区域不利于油菜栽培。

3.农业基础设施不完善，抵御自然灾害能力弱。由于我县油菜生产主要集中在山区和半山区，农业基础设施不完善，由于受气候条件变化的影响，在冬播油菜生长期间，干旱和霜冻等自然灾害频发，抵御自然灾害的能力差。入春以来，我县气温比去年同期偏高，长时间持续干旱，造成无灌溉条件的油菜受灾严重。

（三）建议和改进措施

1.农业是社会经济稳定发展的基础，粮油又是基础中的核心，近年来，尽管国家重视、政策倾斜，但粮油生产面临着任务重、投入大、周期长效益低等诸多问题，与其他非农投入相比，存在较大差距。建议今后省市有关部门加大投入，进一步完善粮油生产区基础设施建设，提升农民粮油生产的积极性，有利于更好地促进粮油生产发展。

2.加大油料安全生产相关政策宣传、落实力度，进一步提高县级相关部门、镇（街道）、村（组）干部及广大农民对粮食安全重要性的认识。

3.切实做好油菜生产技术指导，最大限度减少旱、寒、病、虫对油菜生产的影响，实现科学、高效水肥管理，确保油料作物丰产丰收。

附件1：富民县农业技术推广服务中心2023年度中央农业相关转移支付资金（第三批）扩种油菜项目项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

富民县农业技术推广服务中心2023年度中央农业相关转移支付资金（第三批）扩种油菜项目资金支出绩效评价指标体系及打分表