一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

纳入2023年部门决算编报的单位为事业单位1个。部门在职在编实有人数14人，其中：财政全供养14人；在编实有车辆1辆。退休人员1人，现已纳入社保管理。

（二）部门职能。

继承和发扬民族文化遗产，弘扬地方文化，促进全县文化艺术创作、演出及民族民间体育的繁荣和发展；组织开展文化艺术和体育交流活动。

（三）部门工作完成情况。

·组织公益性群众文化活动

1.2023年1月18日，我们的中国梦 文化进万家春节志愿服务活动；

2.2023年2月6日，开展“我们的节日·元宵节”少儿培训文艺汇演。文艺汇演精心准备了19个节目，包括器乐和舞蹈等，节目丰富多彩，精彩纷呈；

3.2023年2月16日，开展“先锋矩阵”党建品牌比赛；

4.2023年3月8日，举办新时代文明志愿队三八节文艺演出活动；本次活动7支文艺队精心排练的民族舞、广场舞、小品短剧、花灯小戏等15余个优秀节目轮番上演，其中县文化馆组织推选的3个优秀节目参与其中，本次参演总人数达60余人，观演群众近200余人次；

5.2023年4月15日，组织参加赤鹫镇樱桃节，本次活动县文化馆共组织2支文艺队，30余名演员参与演出，身穿艳丽服装的演员们用优美的舞姿、整齐的队形、妙趣横生的表演点燃了观众们火热的激情，现场气氛热烈，赢得了观众的阵阵掌声；

6.2023年4月20日，组织文艺节目参加昆明市职工文艺汇演决赛；

7.2023年4月27日，组织文艺队参加散旦镇插秧文化节启动仪式；

8.2023年5月10日，协助开展凝聚警营正能量 公安局才艺展示活动；

9.2023年5月19日，参加杨梅旅游文化节启动仪式文艺晚会；

10.2023年5月20日，举办花儿朵朵向太阳少儿艺术大赛，本次活动由全县各中小学、幼儿园、培训学校等组队参加比赛，节目包括舞蹈、声乐、器乐等49个节目。经过一天的精彩表演和紧张比赛，通过市级评委专家的评选，最终评选出一等奖二名、二等奖四名、三等奖六名、优秀奖八名；

11.2023年5月21日，协助举办四季村晚启动仪式文艺演出；

12.2023年5月28日，开展文化馆宣传服务周；

13.2023年6月2日，举办富民县上河院幼儿园六一展演活动；

14.2023年6月2日，举办优可贝比幼儿园六一活动；

15.2023年6月10日，举办文化遗产日展演活动；

16.2023年6月19日，开展文化馆志愿服务活动；

17.2023年6月26日，举办话剧《殇花》公演，为保证本次演出顺利开展，县文化馆组织7名志愿者积极做好彩排、正式演出等台前幕后工作，为演出的顺利开展提供了服务保障；

18.2023年7月8日，组织举办小水井第九届苗族花山节；

19.2023年7月15日，组织参加昆明市“花儿朵朵向太阳”少儿艺术决赛；

20.2023年7月24日，举办富民县2023年戏曲进乡村文化惠民演出，此次戏曲进乡村文化进万家惠民演出活动共举办14场，观看人数达到了10000余人次，戏曲进乡村活动为辖区群众提供多种形式的文艺演出，推进戏曲艺术在农村地区的传播普及和传承发展，既为群众带去了文化享受，也通过文艺演出的形式寓教于乐，真正将文化惠民、服务百姓落到了实处，增强人民群众的获得感、幸福感；

21.2023年8月4日，开展架子鼓音乐会；

22.2023年8月22日，组织参加大营街道七夕节活动；

23.2023年8月26日，组织参加大营街道麦场村乡村摸鱼节；

24.2023年9月17日，举办富民县2023年“文化大篷车·千乡万里行”惠民演出活动，本次活动从9月17日至9月27日结束，由昆明市民族歌舞剧院深入全县各镇（街道）、村（社区）、学校、企业，与各镇（街道）选送的文艺队节目共同演出，共计11场，预计惠及７个镇(街)10000余人；

25.2023年9月27日，举办我们的节日·中秋节文艺晚会；

26.2023年11月11日，举办富民县2023年春城文化节“魅力风采．舞动春城”群众文化广场舞大赛，本次活动为广场舞爱好者搭建了一个“以舞会友”展示风采的平台，充分展示了广大群众健康、文明、积极向上的精神风貌和时代风采。下步，富民县文化馆将选取1-2支文艺队参加昆明市广场舞蹈复赛，同时持续开展广场舞的培训及推广工作，不断提高群众对广场舞的热爱和参与度，推动群众性文艺活动的蓬勃发展。

·自办展览

1.2023年1月22日，开展迎新春美术书法摄影作品展，本次新春展览共展出美术书法摄影作品200余件，这些作品在形式和立意上不仅各有特点，且都是践行社会主义核心价值观、弘扬民族团结、中华传统文化的佳作，是我县美术、书法、摄影艺术创作的一次全新展示；

2.2023年5月7日，举办中国古代哲理诗选一百首篆书展；

3.2023年6月2日，举办“花儿朵朵向太阳”富民县第十届少儿美术作品展览，此次展览以“放飞快乐梦想 童心共筑未来”为主题，从富民县永定小学、罗免中心小学特色美术教学活动工作中精心挑选408幅优秀少儿美术作品进行展览 ，并组织美术家协会会员、优秀美术老师对作品进行评选表彰。表彰颁奖仪式在开幕式后进行，在场领导为获奖者颁发了证书及奖品；

4.2023年9月28日，举办“迎中秋 庆国庆 颂党恩”书画展，这次书画展活动得到富民县广大艺术爱好者的积极响应和参与，参加这次展览的有国家级、省级会员，有富民书法家协会的会员和文昌书院的学生等，共展出书画作品120余幅。他们以自己的艺术才华和创造力为居民群众带来了一幅幅精美的书画作品。

·组织展览

2023年4月7日，开展建功新时代 美丽大营行 摄影展览，本次摄影展以“建功新时代 美丽大营行”为主题，用镜头将富民故事定格留存，通过一幅幅摄影作品的艺术魅力真实记录大营街道城镇发展，乡村发展变迁的流金岁月，人民群众安居乐业幸福生活的新面貌，更好地彰显魅力大营、文明大营、创新大营、幸福大营的城镇品牌形象，进一步展示大营街道析置6年来经济社会发展好景象，乡村振兴好生活，绿水青山好生态，文明创建好形象。

（四）部门管理制度。

内控制度：通过开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头科（室）及其工作职责得到进一步明确，各科（室、馆所）在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全；账务处理及财务信息编报水平明显提高；内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。

1.系统设置不相容岗位账户并体现其职权。业务流程内部控制的不相容岗位与职责在系统中分别设立独立的账户名称和密码、明确的操作权限等级。

2.对预算进行内部分解并审批下达；计算预算执行差异率；收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收；支出事项实行归口管理和分类控制，明确各类支出业务事项的归口管理部门及职责，不同类别事项实行不同的审批程序和审批权限，明确各类支出业务事项需要提交的外部原始票据要求，明确内部审批表单要求及单据审核重点，通过对各类支出业务事项的分析控制，发现支出异常情况及其原因，并采取有效措施予以解决；举债事项实行集体决策，定期对账。

3.政府采购业务管理控制。单位采购货物、服务和工程应当严格按照年度政府集中采购目录及标准的规定执行；政府采购货物、服务和工程应当严格落实节能环保。

4.资产管理控制。定期对本单位的货币资金、存货、固定资产、无形资产、债权和对外投资等资产进行定期核查盘点，做到账实相符，对债权和对外投资项目实行跟踪管理；单位配置、使用和处置国有资产，应严格按照审批权限履行审批程序，未经批准不得自行配置资产、利用资产对外投资、出租出借，也不得自行处置资产。

5.建设项目管理控制。单位应按照批复的初步设计方案组织实施建设项目，确需进行工程洽商和设计变更的，建设项目归口管理部门、项目监理机构应当进行严格审核，并且按照有关规定及制度要求履行相应的审批程序。单位应在建设项目竣工后及时编制项目竣工财务决算，并在项目竣工验收合格后及时办理资产交付使用手续。

财务管理制度：为加强单位内部财务管理，规范财务审批，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，确保各项工作正常运转。根据《党政机关历行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》、《富民县党政机关国内公务接待管理实施细则》、中共富民县委办公室 富民县人民政府办公室关于印发《富民县县级会议费管理办法》和《富民县县级机关差旅费管理办法》的通知（富办通[2014]103号）及有关法律法规，结合本单位具体情况，制定本制度。

本单位收入应全部纳入财务核算，在各项业务活动中与上级部门、其他单位或个人发生的一切款项，应根据富财通[2014]20号文件，严格按《昆明市行政事业单位资金往来票据使用项目表》中所列通用项目及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用、做支。严格执行“收支两条线管理”。

各项经费开支由分管副局长审批。所有支出单据应有经办人、证明人、产生费用理由；报经主要领导审核同意后再审批；每月正常缴付的医疗保险费、工伤生育保险、失业保险、养老保险、代发工资及单笔支出500元以下的由分管副局长直接审批；单笔2000元以上的支出应在班子会上通报，严格按富财通[2014]16号文件，对办公费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等16个项目以银行转账或公务卡方式结算，严格控制以现金方式结算。

资产管理制度：

1.建立健全固定资产帐卡，正确及时办理新增、转移、调拨、报废等手续。

2.定期检查组织清查盘点，处理盈亏报废。

3.建立健全固定资产的核算凭证和帐卡，正确填报有关会计报表。

4.接受财政部门的监督、指导，按照规定报告本单位国有资产管理工作。

合同管理制度：为加强富民县文化体育广播电视旅游局项目合同管理，提高管理水平，确保项目合同各个阶段合法合规，工程质量、工程安全得到有效保障，根据有关规定、结合具体情况，特制定本制度，具体制度如下：

第一条 为加强合同管理，减少失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合我局的实际情况，制订本制度。

第二条 单位各部门及下属馆所对外签订的各类合同一律适用本制度。

第三条 合同管理是我局管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于我局项目开展和项目利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好项目以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。

第四条 签订合同，必须遵守国家的法律、政策及有关规定。

第五条 对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人。法人委托人必须对本企业负责，对本职工作负责，在授权范围内行使签约权。超越代理权限和非法委托人均无对外签约，但经总经理特别授权并发给委托证明收的例外。

第六条 签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。包括：对方单位是否具有法人资格、有否经营权、有否履约能力及其资信情况，对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限。做到既要考虑本方的经济效益，又要考虑对方的条件和实际能力，防止上当受骗，防止签订无效合同，确保所签合同有效、有利。

第七条 签订合同，必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。

第八条 签订合同，如涉及公司内部其他单位的，应事先在内部进行协商，统一平衡，然后签约。

第九条 合同除即时清洁者，一律采用书面格式，并必须采用统一的合同文本。

第十条 合同对方当事人权利、义务的规定必须明确、具体、文字表达要清楚、准确。

（五）部门资金来源及使用情况。

2023年度富民县文化馆财政拨款总收入245.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入决算数为226.17万元，占总收入100%，无政府性基金决算收入。

2023年度富民县文化馆财政拨款总支出245.15万元，其中一般公共预算财政拨款支出决算数为245.15万元，占总支出100%，无政府性基金决算支出。

基本支出226.17万元，占总支出92.26%，项目支出0元，占总支出0%。

（六）政府采购情况。

2023年富民县文化馆政府采购支出0元，无采购货物支出。

（七）固定资产情况。

截至2023年12月31日，富民县文化馆资产总额50.76万元，其中，流动资产33.67 万元，固定资产16.95万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.14万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加0万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

为贯彻落实党的二十大精神，满足人民群众基础文化需求，让广大人民群众得到更为便利、更加良好的公共文化服务，进一步建立健全我县基层公共文化服务体系，逐步实现公共文化服务均等化，认真做好服务工作，努力完成各项工作。

1.各类大型综合性公益群众文化演出活动

参加组织2023年富民县文化下乡慰问演出活动；组织富民县2023年春节正月初一至初三群众文化广场演出活动；组织完成富民县2023年元宵节文艺演出活动；组织举办昆明春城文化节富民县夏日童话少儿艺术专场比赛活动；组织、举办富民县非物质文化遗产日传承人演出专场活动；组织、举办富民县群众文艺比赛或文艺调研活动；根据县委、县政府及县文化主管部门要求适实组织举办各类文艺演出活动；根据市级部门文件精神，组织优秀节目参加市级各类比赛及文艺展演活动。

2.组织书画艺术、摄影、非物质文化遗产等公益性大型展览展示活动：

（1）自办展览：组织承办富民县迎新春美术书法摄影展览活动；组织承办春城文化节第四届少儿美术作品展览；根据县委、县政府及县文化主管部门要求适实组织举办各类展览组织活动；根据部分协会作品组织情况，举办协会作品展览活动。

（2）组织展览：根据省、市级部门文件通知，组织各类优秀文艺作品参加省、市级各类展览活动。

3.面向基层业务人员以及业余文艺骨干举办业务培训普及性文化艺术培训：

（1）馆办培训：举办富民县新农村群众文艺骨干培训班；举办暑假少儿书法、器乐、美术、舞蹈培训班（4期）；与富民县老年大学举办富民县老年大学书法班；举办村级文化室从业人员培训班；举办非物质文化传承人培训班。

（2）参加培训：根据省市文件要求，组织人员参加省市级各类文化培训工作。

4.非物质文化遗产工作：完成全国非物质文化遗产日非遗宣传展示活动；根据省市文件要求申报各级名录及传承人工作。

5.其他工作：争取举办2次文学艺术讲座活动，完成1次美术及其他文艺采风交流活动。

（二）部门项目具体计划目标。

部门无项目预算收入。

三、评价结论

（一）主要绩效。

我单位主要职能是继承和发扬民族文化遗产，弘扬地方文化，促进全县文化艺术创作、演出及民族民间体育的繁荣和发展；组织开展文化艺术交流活动。2023年我单位按时并高质量的完成了年初各项群众文化工作计划，有效的丰富了广大群众的业余文化，明年我单位将继续开展一系列群众文化活动。

（二）评价结果。

2023年富民县文化馆整体支出绩效自评分为96，评价等级为优秀。

1.部门决策

（1）部门目标设定

年度工作目标的设定明确、合理，年度工作目标与部门中长期规划目标一致；绩效目标设定合理，符合部门部门制定的中长期实施规划计，符合部门“三定”方案确定的职责，与部门年度工作目标、任务相一致；绩效指标设定明确，将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

（2）部门职能

部门职能明确、设定依据充分，部门年度具体工作与部门职能对应匹配，有职责文件制度规定部门各科室及下属单位具体职责。

2.部门管理

（1）预算管理：预算执行率为103%，预算执行完成度高，项目支出预算执行率低，三公经费控制率低，2023年三公经费较2023年有所增加，主要原因是公务接待增加。

（2）财务管理：财务管理制度健全，有明确的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度是否合法、合规、完整，并且得到有效执行；资金使用合规合法，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）资产管理：为加强资产管理、规范资产，具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度，管理制度是否合法、合规、完整，并严格按照制度执行；固定资产在用率较高。

（4）业务管理：为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度,健全完整,相关管理制度合法、合规、完整;政府采购方式、程序规范。

3.部门绩效

（1）部门产出：工作实际完成率高，部门履职工作任务和目标实现良好，完成及时，质量达标，重点工作办结率高，对重点工作落实程度高。

（2）部门效果：在履职期间，取得较好的经济效益和社会效益，并取得较高的社会公众或服务对象满意度。

四、主要经验做法

（一）加强领导，项目绩效显著。

（二）厉行节约，严控行政成本。  

（三）细化任务，推进各项改革。  

（四）开门评议，加强行风建设。

五、存在的问题

预算管理制度不能适应预算管理改革实践需要，文化馆严格按照县财政局和主管级要求，大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

六、改进措施及建议

进一步加强预算管理,更加细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，尽快完善项目资金管理及绩效评价规章制度。同时，进一步健全完善内控管理制度，让理论为实践保驾护航。

附件1：富民县文化馆2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

富民县文化馆2023年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表